утку, пов'язаної з цим зростанням, програма понесе за собою певні витрати. Передбачається, що тривалість інвестиційного періоду складе 12 місяців.
Необхідно провести детальний аналіз витрат на його реалізацію. Для цього слід розрахувати витрати на одноразові або капітальні - необхідні до початку виробництва і поточні.
В якості капітальних витрат слід визначити витрати на маркетинг, навчання фахівців банку роботі на ринку нерухомості, витрати на розробку програми та створення програмного забезпечення обліку та контролю як роботи програми, так і взаємодії з клієнтами.
Витрати на маркетинг в свою чергу складаються, по-перше, з витрат на маркетингові дослідження ринку з метою виявлення потреб потенційних клієнтів і пошуку партнерів - ріелторів, їх навчання. Для цього планується залучити консультантів - маркетологів на договірній основі. Орієнтовна вартість роботи - 50 тис. руб.
Друга складова витрат на маркетинг - реклама в ЗМІ. Бюджет цієї кампанії визначимо в 50 тис. руб., У тому числі для реклами і залучення партнерів потрібна додаткова сторінка на сайті в Інтернеті, вартість якої обійдеться в 15 тис. руб., А для її створення, необхідно залучення програміста разова оплата якого складе 25 000 рублів.
Структура податкових виплат з зарплат в 2012 році включає такі елементи: 22% йдуть до Пенсійного фонду, 5,1% складають відрахування до ФОМС, частка виплат до ФСС дорівнює 2,9% Зазначені тарифні ставки діятимуть в 2013-2014 рр..
Ці розрахунки представлені в таблиці 3.5.
Таблиця 3.5
Витрати на маркетинг
ЗатратиСумма, тис. руб. Заробітна плата консультантів - маркетологов50Налогі з ФОП (30%) 15Реклама в СМІ50Оплата праці програміста зі створення сторінки на сайте25Налогі з ФОП (30%) 7,5 Прочіе20ІТОГО167, 5
Далі потрібно навчити 2 фахівців на курсах: «Оцінка нерухомості», «Іпотечний брокер» і т.д. Навчання передбачається здійснити з відривом від виробництва (із збереженням заробітної плати). Середня тривалість курсів - 1 місяць, середня ціна - 20 тис. руб. Розрахунок у таблиці 3.6.
Таблиця 3.6
Витрати на навчання
ЗатратиСумма, тис. руб. Вартість навчання двох фахівців 40Заработная плата240Налогі з ФОП (30%) 72Командіровочние (100 руб. На добу) при 22 денному робочому місяці) 2,2 ІТОГО354, 2
Вартість розробки програми мотивації ріелторів складається з витрат на оплату праці фахівців, які розробляють програму (3 особи), на виготовлення друкованої продукції - сертифікатів та запрошень, що оцінюється в 20 тис. руб., вартості подарунків та інших витрат. Розрахунки в таблиці 3.7.
Таблиця 3.7
Витрати на розробку програми мотивації
ЗатратиСумма, тис. руб. Оплата праці фахівців (включаючи податки з ФОП) 113,4 Друкована продукція20Домашній кінотеатр15DVD - проигрыватель3Микроволновая печь2Оплата послуг связі30Прочіе50ІТОГО234, 4
До складу одноразових витрат входить також створення програмного забезпечення для контролю та обліку і закупівля додаткової обчислювальної техніки (12 комп'ютерів), що є необхідним на сучасному етапі розвитку банківських інформацій...
