них технологій. Розрахунок витрат представлений в таблиці 3.8.
Таблиця 3.8
Витрати на створення системи контролю та обліку
ЗатратиСумма, тис. руб. Заробітна плата программістов50Налогі з ФОП (30%) 15Компьютер з периферійними устройствами60Прочие20ИТОГО145
Зведемо всі виконані розрахунки в таблицю 3.9.
Таблиця 3.9
Одноразові витрати на розробку і реалізацію проекту з розширення співпраці з ріелторами
Зміст затратСумма (тис. крб.) Витрати на маркетінг167, 5Расходи на навчання фахівців в банке354, 2Разработка програми мотіваціі234, 4создані системи контролю та учета145Ітого одноразових затрат901, 1
Таким чином сума одноразових витрат на реалізацію проекту складає 1882,9 тис. руб.
1. Визначення прибутковості проекту.
Визначимо вартість поточних витрат, які складаються з витрат на оплату праці консультантів (12 осіб при середній заробітній платі 30 тис. руб.), амортизації комп'ютерів (по лінійній системі розрахунку), витрат на управління та інших витрат (зв'язку, канцелярських та ін.) Розрахунок витрат представлений в таблиці 3.10.
Таблиця 3.10
Адміністративно-управлінські витрати на реалізацію проекту з розширення взаємодії з ріелторами
№ Зміст затратСумма (тис. крб.) 1Заработная плата консультантов43202Налогі з ФОП (30%) 12963Амортізація компьютера8, 574Расходи на управленіе5005Прочіе расходи200 Разом поточних затрат6324, 57
Передбачається, що темп зростання заборгованості за рахунок впровадження запропонованих програм виросте приблизно на 1% (такий висновок можна зробити з аналізу даних статистики інших банків) і складе, таким чином, +3217835,687 тис. рублів (7662797 , 687 - 4444962смотрі дані таблиці 3.11). Таким чином, при середній ставці відсотка за іпотечними програмами в розмірі 13%, дохід від впровадження запропонованих заходів складе 418318,64 тис. рублів на рік (+3217835,687 * 13%). У 2014 році, по всій видимості, ніяких серйозних поправок в НК вносити не планують, тому і податок на прибуток у 2014 році також залишиться без змін.
Згідно статті 284 НК РФ, Податкова ставка на прибуток встановлюється в розмірі 20%
Таблиця 3.11
Аналіз структури та динаміки залишків з іпотечного кредитування ЗАТ «Західно-Уральський банк» за 2013 р. За обсягом
Вид кредітаОстаток строкової позичкової заборгованості на 01.01.2012Остаток строкової позичкової заборгованості на 31.12.2012Остаток строкової позичкової заборгованості на 31.12.2013Темпи зростання залишків за 2013р.,% Обсяг, тис. руб. Питома вага в загальному обсязі,% Обсяг, тис. руб. Питома вага в загальному обсязі,% Обсяг, тис. руб. Питома вага в загальному обсязі,% НА Нерухомість2 372 65089,64 186 14294,27417739,7496,80% 77, 20КРЕДІТ «МОЛОДА СІМ'Я» 273 20310,4258 8205,8245057,9473, 20% - 5,32 ІТОГО264585310044449621007662797, 6910068,68
Чиста приведена вартість розраховується з використанням прогнозованих грошових потоків, пов'язаних з планованими інвестиціями, за такою формулою:
де NCFi - чистий грошовий потік для i-го періоду, -...
