ня розрахована за ринковими цінами, з урахуванням витрат на транспортування, заготівельні витрати і витрати на монтаж.
Транспортно-заготівельні витрати становлять 4% від вартості ціни обладнання, а витрати на монтаж - 10%. Для розрахунку капітальних витрат на обладнання буде використано весь перелік необхідного обладнання та розрахунки представлені в таблиці 3.4. Устаткування для лінії кисломолочних продуктів буде закуплено у ОКБ «Аскон - Сервіс».
Таблиця 3.4
Витрати на модернізацію обладнання з виробництва кефіру
НаіменованіеКолічество оборудованіяЗатрати на монтаж, руб.Затрати на проект, руб.імеется в налічіітребуется дополнітельноТанкі-резервуари - 5190 0002 166 000Термостат - 132 000 364 800Заквасочнік - 131 500 359 100Лампа-бактерицид.- 2 5 000 57 000Ітого3488400
У 2012 році на підприємстві була встановлена ??нова пастеризаційна охолоджувальна установка, до якої входять сепаратор - молокоочістітель і гомогенізатор, що дозволяє очистити надходить молоко, тому у витрати дане устаткування не включаються. Потужність холодильних камер дозволяє завантажити всю продукцію, тому додаткових витрат на розширення холодильних камер не буде потрібно.
В капітальні витрати модернізації обладнання включена вартість дорогого і довго службовця інструменту в розмірі 1% від вартості технологічного обладнання, а також вартість виробничого і господарського інвентарю у розмірі 3% від вартості обладнання і вартості витрат на реконструкцію цеху.
Таблиця 3.5
Капітальні витрати по впровадженню цеху кисломолочних напоїв, тис.руб.
Найменування затратСумма затратЗатрати на реконструкцію помещенія361 300Стоімость устаткування3 488 400Стоімость виробничого і господарського інвентаря115 491Стоімость дорогого і долгослужащего інструмента34 884Всего капітальних затрат4 000075
В цеху не передбачається функціонування транспортних засобів, тому капітальні витрати не передбачаються.
Потреба сировини
На виробництво кефіру використовується власна сировина, ціна сирого молока I сорту становить 17,99 руб. При виробництві кефіру зворотних відходів (сколотин, відвійок) не буде. Виходячи з цього витрати на сировину визначаються з норм витрати і ціни на сировину, а також враховано витрати на доставку.
М=Нм * Цм * Ктз, (3.1)
де Нм - норма витрати сировини на 1 літр;
Цм - ціна 1 літра сирого молока;
Ктз - коефіцієнт, що враховує транспортно-заготівельні витрати.
М=1,0 х17, 99х1, 04=18,7 (руб. / літр)
Обсяг споживання сировини на весь випуск складе
, 7 х 1025=19167 (руб. / літр)
Потреба в персоналі
Для обслуговування лінії кисломолочних напоїв потрібні наступні робітники і службовці:
· майстер з виробництва контролюватиме весь технологічний процес;
· слюсар наладчик буде зайнятий фасуванням продукції;
· робочий для мийки обладнання;
· вантажник для завантаження готової продукції в холодильну камеру.
