Реферат Формування фінансових ресурсів підприємства

фінансові вкладення, таблиця 2.12.

Як видно з таблиці, основним напрямком капітальних вкладень в 2009 р. були основні кошти, що склали 1364 тис. руб., або 87,55% вкладень. У нематеріальні активи було вкладено 96 тис. руб. або 6,16%. У оборотні кошти було направлено 98 тис. руб., або 6,29%. Фінансові вкладення в 2009 р. НЕ здійснювалися.

Важливим питанням аналізу фінансового стану ТОВ В«ВекторВ» є визначення величини власного оборотного капіталу і його збереження. Наявність власного оборотного капіталу забезпечує необхідні умови для здійснення господарської діяльності організації

Розрахунок величини власного оборотного капіталу двома способами наведено в таблиці 2.13.

Таблиця 2.13. Розрахунок величини власного оборотного капіталу ТОВ В«ВекторВ» за 2008-2009 рр..

Показники

2008

2009

Зміни, (+, -)

Перший спосіб розрахунку

1. Запаси

6408

6213

-195

2. ПДВ по придбаних цінностям

372

580

208

3. Дебіторська заборгованість

191

352

161

4. Короткострокові фінансові вкладення

0

0

0

5. Грошові кошти

171

95

-76

6. Інші оборотні активи

0

0

0

7. Разом оборотних активів (р. 1 + р. 2 + р. 3 + р. 4 + + р. 5 + Р. 6)

7142

7240

98

8. Короткострокові кредити і позики

0

800

800

9. Кредиторська заборгованість

2656

2612

-44

10. Заборгованість учасникам (засновникам) по виплаті доходів

0

0

0

11. Резерви майбутніх витрат