кої заборгованості покупця продукції (робіт, послуг) і протягом 2-4 днів перераховує господарюючому суб'єкту 70-90% суми коштів за відвантажену продукцію, в момент пред'явлення платіжних документів. Після отримання платежу за цими рахунками від покупців і вирахування відсотків і комісійних винагород банк перераховує господарюючому суб'єкту залишилися 30-10% суми рахунків. Вартість же факторингового обслуговування залежить від виду послуг, фінансового становища клієнтів та інших факторів. Визначаючи плату за факторинг, слід виходити з прийнятого сторонами відсотка за кредит і середнього терміну перебування коштів у розрахунках з покупцем. Наприклад, якщо ставка за кредит 40% річних, середній термін оборотності коштів в розрахунках з покупцями 15 днів, то оплата за ці операції складе: (40 * 15)/360 днів=1,66% суми, прийнятої до оплати факторингу. При приміщенні документів продавця в картотеку покупця вся сума пені також є доходом факторингу (Додатки В і Г).
Банківська практика наочно доводить, що факторингове обслуговування найбільш ефективне для малих і середніх підприємств.
Таким чином, детально проаналізувавши процес виникнення в Казахстані факторингових зобов'язань, можна зробити висновок, що факторинг, будучи різновидом загальногромадянської поступки вимоги, в той же час має притаманні тільки фінансування під відступлення грошової вимоги якості, що виділяє факторинг в особливий самостійний вид зобов'язання, що має свою історію і минулий власний еволюційний шлях.
Що стосується позик індивідуальним позичальникам, то вони пов'язані головним чином з придбанням нерухомості (квартир, житлових будинків і т.д.), купівлею товарів тривалого користування, отриманням позик на невідкладні потреби.
Позики під заставну (mortgage loan). Основна форма під нерухомість - повністю амортизується з фіксованим відсотком. Забезпеченням кредиту служить нерухомість, що купується; сума боргу погашається рівними внесками протягом усього терміну дії позики; відсоток, встановлений банком не змінюється. У банківській практиці використовуються також заставні з частковою амортизацією, коли внесками погашається лише частина боргу (до 60%), а в кінці вноситься великий одноразовий платіж. Термін таких закладних - до 5 років.
Велике поширення отримав споживчий кредит. Відомі дві основні форми:
позички з погашенням в розстрочку;
поновлювані позики (банківські кредитні картки, овердрафт).
Позики з погашенням в розстрочку (installment credit) застосовуються для покупки побутових товарів тривалого користування (автомобілі, побутова техніка і т.д.). Банк видає позику на 2 - 3 роки. Часто позика не є повністю амортизованою: вона припускає великий платіж наприкінці терміну і містить умову зворотного викупу. Останнє означає, що позичальник по своєму вибору може або погасити позику цілком, або передати автомобіль банку по залишковій вартості в оплату непогашеного боргу.
Поновлювані позички. Позичальнику відкривається кредитна лінія з правом одержання кредиту протягом певного терміну. Умови погашення кредиту визначаються побажаннями позичальника. Відсоток нараховується на реально отриману суму.
До 90% всієї суми зазначених позичок становить кредит за банківськими кредитними картками (bank credit card). Власник картки має кредитну лінію в банку. Кредит надається в той момент, коли власник картки купує річ і підписує рахунок (sales draft) в магазині, є учасником карткових угод. Власник магазину пред'являє рахунок за покупку в банк, що видав кредитну картку і отримує вартість товару за вирахуванням невеликого облікового відсотка (до 6%). Власник картки повинен погасити борг в межах 30 - денного періоду з моменту покупки. Якщо він цього не зробить, через 30 днів починається нарахування відсотків. Борг може бути погашений в розстрочку рівними щомісячними внесками (плюс відсотки).
Інший вид відновлюваної позики приватним особам - це овердрафт. Але він не отримав у США великого поширення.
Велике значення для дослідження питань банківського обслуговування клієнтів і виробленні рекомендацій щодо його розвитку і вдосконаленню в Казахстані має вивчення практики роботи зарубіжних банків. Однак, пряме і безпосереднє перенесення чужого досвіду на наші умови навряд чи було б доцільним. Необхідний всебічний облік національних особливостей, історичної спадщини та сучасного економічного і політичного стану.
У Казахстані вищеперелічені послуги представлені дуже обмежено, а позики населенню до теперішнього часу взагалі не займали значного місця в кредитних вкладеннях комерційних банків, не склалася ще цілісна система кредитування населення. Видаючи споживчі позики, комерційні банки орієнтуються, головним чин...
