gn="justify"> язку з неможлівістю за ПЄВНЄВ умів швидкої конверсії ФІНАНСОВИХ актівів у Платіжні засоби без суттєвіх ВТРАТИ [42].
Для ОЦІНКИ ризику ліквідності застосовується GAP-аналіз, VaR-аналіз та стрес-тестування.
GAP-аналіз концентрує уваг на незбіганні актівів та пасівів банку за ОБСЯГИ та рядками погашення на окрем годин інтервалах. Розробляється з метою проведення ОЦІНКИ спожи в залученні Додатковий коштів для Зменшення ризику ліквідності. Передбачається побудова табліці, в якій активи та пасив групують за рядками погашення. Розраховується розрив между активами та пасив (GAP) за шкірну годин інтервалом. Для кількісного аналізу ліквідності банку встановлюються Такі показатели: GAP Абсолютний як різніця между активами та пасив за конкретної рядки погашення, GAP кумулятивних - різніця между активами та пасив ЗРОСТАЮЧИЙ підсумком за визначеними рядками. Дані показатели мают інформаційний характер та Використовують для порівняння в дінаміці. Відповідно до кількісніх GAP-Показників оцінюється достатність коштів для проведення активної операцій банку: у випадка, ЯКЩО активо перевіщують пасив, спостерігається позитивний розрив, что свідчіть про надлишково ліквідність. У Іншому випадка буде мати місце дефіціт ліквідності. p align="justify"> Найкраща практика свідчіть про доцільність! застосування дінамічного GAP-аналізу на протівагу статичному. Тоб здійснюється порівняння вхідного та віхідного Копійчаної потоків банку та визначення розріву ліквідності у кожному Із періодів прогнозування помощью дінамічного GAPу (рис. 2.2). br/>
В
Малюнок 2.2? Схема вхідного та віхідного копійчаного потоку банку
матричний метод аналізу ліквідності Полягає у побудові матріці фондування, де активо и пасив подані за рядками погашення. Це Дає можлівість відстежуваті невідповідність между активами и пасив за ПЄВНЄВ рядками погашення (розрив), что дозволяє віявляті дисбаланс и Вчасно его нівелюваті. Перевага такого підходу є комплексність бачення ВСІ активо и пасив згруповані в одній табліці. Недоліком матричного методу є відсутність ІНФОРМАЦІЇ про ОБСЯГИ Закритого позіцій. Це, відповідно, передбачає, что причиною Зміни чистого процентного доходу є Виключно Відкриті позіції ліквідності (проте це вірно позбав за условия, коли спред залішається постійнім) [31, С. 45]. p align="justify"> Допоміжним інструментом ОЦІНКИ ризику ліквідності є VaR-аналіз. Value at Risk (VaR) - ВАРТІСТЬ под ризико - це вираженною у Копійчаної Одиниця розмір ВТРАТИ (збитків), Які НЕ перевіщать очікувані в даним періоді годині ВТРАТИ (збитки) Із завданні ймовірністю. Тоб це сума Вище Якої банк не зазнає ВТРАТИ (збитків) у вігляді недоотріманого доходу або збитків від Залучення дорогих ресурсів [18, С. 60]. p align="justify"> У випадка негативного розріву передбачається Залучення коштів на міжбанківському прайси. У випадка позитивного розріву передбачається размещения н...
