ступні вимоги до банків:
достатності капіталу для покриття ризиків банківської діяльності (нині враховують в основному кредитний ризик банку);
управління ліквідністю, включаючи узгодження вимог і зобов'язань банку за строками розміщення та залучення, а також вимога до структури активів банку за рівнем ліквідності;
обмеження великих кредитних ризиків, включаючи обмеження на одного клієнта, групу взаємопов'язаних клієнтів, на одного пов'язаного з банком клієнта (інсайдера) і пов'язаних з ним осіб, а також обмеження загальної суми ризиків на всіх інсайдерів і загальної суми великих ризиків;
створення резервів на можливе покриття збитків по активах, схильним кредитному ризику, а також резервів на знецінення цінних паперів і ін
Комерційний банк як суб'єкт грошово-кредитного регулювання зобов'язаний депонувати частину залучених коштів у фонді обов'язкових резервів, размещаемом в Національному банку [6, c.18].
За допомогою фонду обов'язкових резервів виробляється регулювання грошового обігу відповідно з цілями і завданнями грошово-кредитної політики Республіки Казахстан, а також страхуються ліквідність і платоспроможність банку.
Також слід відрізняти обов'язкові резерви, що формуються банками в Національному банку, від інших видів резервів, спрямованих на забезпечення фінансової надійності банків:
перше, резерви для компенсації фінансових втрат та резерви на покриття збитків по проблемних активах формуються за рахунок чистого прибутку або відносяться на витрати банку. Обов'язкові резерви, депоновані в Національному банку, формуються за рахунок залучених коштів клієнтів.
друге, формування цих резервів має різні цілі. Резерви для компенсації фінансових втрат та резерви на покриття збитків по проблемних активах мають на меті компенсацію фінансових втрат і покриття збитків за проблемними активами. Обов'язкові резерви мають на меті регулювання грошової маси в обігу і забезпечення ліквідності і платоспроможності банківської системи.
третє, обов'язкові резерви депонуються в Національному банку, в той час як вищеназвані формуються в самому банку і зовні не перераховує.
Все викладене вище дозволяє зробити висновок про те, що одним з ключових інструментів, які застосовувались Національним банком Республіки Казахстан в області грошово-кредитного регулювання, є політика мінімальних обов'язкових резервів. З одного боку, вона успішно виконує функції монетарного контролю, управління банківською ліквідністю і буфера процентної ставки, а з іншого - робить стримуючий вплив на зниження рівня процентних ставок по активних операціях, і зокрема, за кредитами, а також на ступінь капіталізації комерційних банків.
В економічній літературі ліквідністю комерційного банку називають здатність банківської організації в повному обсязі виконувати прийняті на себе зобов'язання, які полягають не тільки у своєчасному поверненні залучених коштів, а й в обов'язку виплачувати винагороду за залученими коштами, а також надавати кредит відповідно до укладених договорів [7, c.10].
Формальність і складність процесу управління ліквідністю комерційного банку залежать як від розміру самої банківської організації, так і від характеру її активів. Одна...
