ка" Прібайкальского РАЙПО як хороше, високу ліквідність забезпечення, вважаємо можливість надати ХФ "Берізка" комерційний кредит.
Платіжний баланс (календар банку)
Платіжний календар являє собою план, призначений для організації оперативного фінансової діяльності банку та її контролю. Виробляється "Розкид" всіх доходів і витрат за термінами. Він розробляється, насамперед, шляхом уточнення і конкретизації планових показників по місяцях. У платіжному календарі надходження і витрачання грошових коштів має бать збалансованим. Але при цьому перевищення надходження коштів над їх витрачанням говорить про платоспроможності та фінансової стійкості банку, а така ситуація як перевищення планованих витрат над їх фактичною величиною означає погіршення фінансового стану банку. Для ефективної роботи банку і здійснення належного контролю необхідно, щоб середні терміни надходження грошових коштів за активами приблизно відповідали середнім строками погашення зобов'язань. У цих цілях активи і пасиви аналізуються з урахуванням майбутніх потоків грошових коштів у вигляді платежів і надходжень. Платіжний календар складається на підставі розрахункового балансу. Складання розрахункового балансу грунтується на плануванні залучення і розміщення фінансових ресурсів виходячи з ситуації фактичної ситуації та принципу оптимізації структури розміщення при максимально можливих (в ситуації, що складається) обсягах залучення коштів. На місці проходження практики платіжний календар не складається. Наведу нижче приблизний платіжний календар, розроблений в ході роботи.
Таблиця 17 Платіжний календар
Найменування статті
I квартал
II квартал
III квартал
IV квартал
Разом за рік
Місяці
ОЈ
Місяці
ОЈ
Місяці
ОЈ
Місяці
ОЈ
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Доходи
Розміщення коштів у кредитних організаціях
