зитах до банку для проведення безготівкових платежів. Це економить час і кошти.
третє, мобільність. Користування системи дистанційного обслуговування робить спілкування з банком необмеженим у часі, оскільки технічні можливості більшості програмних комплексів дозволяють цілодобово відправляти документи в банк і переглядати отримані звідти.
ВИСНОВОК
В ході написання роботи, були вивчені конкретні розрахунково-касові відносини Будівельно-монтажного управління № 3 з Північно-Західним банком Ощадбанку Росії. Вивчено порядок відкриття банківського рахунку та укладення Договору банківського рахунку (у валюті Російської Федерації). Було виявлено, що рух коштів на розрахунковому рахунку оформляється платіжними банківськими документами. Безготівкові перерахування оформляються грошово-розрахунковими документами встановленої форми: платіжними дорученнями, по інкасо (за платіжними вимогами) і векселями. Видача готівки (на заробітну плату, посібники, витрати на відрядження, господарські потреби) здійснюється на підставі виписаного чека.
Розглянуто розрахунки з персоналом з оплати праці з використанням пластикових карт, які є поширеною практикою серед організацій.
Було встановлено, що останнім часом велика частина господарюючих суб'єктів відмовляється від ведення документообігу в паперовій формі, переходячи на електронні форми документообігу, який дозволяє скоротити терміни надходження інформації та кількість документів. Для цього банки пропонують можливість дистанційного керування рахунком в Банку через інтернет і телефон. Найпоширенішою формою здійснення розрахунків з використанням банківської системи в електронній формі є пакет послуг «Клієнт-Банк».
Так само було встановлено, що Ощадбанк Росії на сучасному етапі розвитку має потужну клієнтською базою і завдяки розгалуженій мережі філій і структурних підрозділів займає значну частку ринку розрахунково-касового обслуговування юридичних осіб у всіх регіонах Росії.
Проведене дослідження розрахунково-касового обслуговування господарюючого суб'єкта дозволяє винести в ув'язненні наступні узагальнені положення і висновки.
) Зберігання грошових коштів господарюючих суб'єктів у комерційному банку, є обов'язковим тому - розрахунково-касове обслуговування, найважливіший вид операцій комерційного банку.
) У процесі господарської діяльності між різними суб'єктами економічних відносин здійснюються грошові розрахунки (щодо взаємних поставок матеріальних цінностей, надання послуг і виконання робіт), а також при виконанні підприємствами та організаціями фінансових зобов'язань за платежами до бюджету, позиках банку та інших обов'язкових платежах. Переважним є безготівковий розрахунок, сутність якого полягає в тому, що платежі здійснюються шляхом перерахування (переказу) грошей з рахунку платника на рахунок отримувача коштів. Проведення безготівкових розрахунків та касове обслуговування клієнтів здійснюються через розрахунково-касові підрозділи банків. Тому будь-який господарюючий суб'єкт відповідно до закону повинен мати свій рахунок у банку.
) Види рахунків, які банк відкриває своїм клієнтам, визначаються їх правовим статусом і характером діяльності. Розрахунковий рахунок є основним рахунком підприємства і відкривається підприємствам...
