* 60) 87901465732520Усього витрати операційної ДІЯЛЬНОСТІ (собівартість віготовленої та реалізованої продукції) (розрахуваті, п.13 + п.14 + п.15 + п.16 + п.17 + + п.18 + п. 19) 106624,74435102189,721Вітраті на оплату праці з управління виробництвом (із задачі1) 3118903118922Внескі на соціальні заходи, ЄСВ на ВОП (із задачі1) 11851,9011851,923Віплаті на оплату службових відряджень, у т.ч. ПДВ, (4410 + Н * 60) 5070845422524Амортізація основних засобів загальновиробничих призначення, (+5220 + Н * 60) 58800588025Вітраті на вдосконалення технології та организации виробництва, у т.ч. ПДВ, (9630 + Н * 60) 102901715857526Вітраті на опалення, освітлення, водопостачання, водовідведення та Інші послуги з Утримання виробничих приміщень, у т.ч. ПДВ, (12300 + Н * 60) 1296021601080027Вітраті на охорону праці, техніку безпеки, понесені відповідно законодавства, у т.ч. ПДВ, (+3930 + Н * 60) 4590765382528Інші Загальновиробничі витрати, у т.ч. ПДВ, (6210 + Н * 60) 68701145572529Усього Загальновиробничі витрати (розрахуваті, п.21 + п.22 + п.23 + п.24 + п.25 + п.26 + п.27 + + п.28) 88700, 9663082070,930Віплаті на службові відрядження, у т.ч. ПДВ, (20130 + Н * 60) 2079034651732531Амортізація основних засобів адміністративного использование, (+4170 + Н * 60) 48300483032Вінагорода за консультаційні, аудиторські та Інші послуги, у т.ч. ПДВ, (1710 + Н * 60) 2370395197533Вітраті на оплату услуг зв язку, у т.ч. ПДВ, (1860 + Н * 60) 2520420210034Амортізація нематеріальніх актівів загальногосподарського использование, (+7260 + Н * 60) 79200792035Плата за розрахунково-касове обслуговування, у т.ч. ПДВ, (6450 + Н * 60) 71101185592536Вітраті на оплату праці адміністративного персоналу (із задачі1) 89847,2089847,237Внескі на соціальні заходи, ЄСВ на ВОП (із задачі1) 3414203414238Інші витрати загальногосподарського призначення, у т.ч. ПДВ, (22230 + Н * 60) 2289038151907539Усього Адміністративні витрати (розрахуваті, п.30 + п.31 + п.32 + п.33 + п.34 + п.35 + п.36 + п.37 + п.38 ) 192419,29280183139,240Вітраті на пакувальні матеріали для затарювання товарів на складах готової продукції, у т.ч. ПДВ, (+5820 + Н * 60) 64801080540041Вітраті на оплату праці робітніків збуту (із задачі1) 1816601816642Внескі на соціальні заходи, ЄСВ на ВОП (із задачі1) 6903,106903,143Вітраті на рекламу та дослідження ринків (маркетинг), у т.ч. ПДВ, (+9360 + Н * 60) 100201670835044Вітраті на відрядження працівніків, зайнятості ЗБУТУ, у т.ч. ПДВ, (14460 + Н * 60) 1512025201260045Амортізація транспортних ЗАСОБІВ, (+6450 + Н * 60) 71100711046Вітраті на транспортування, перевалку, транспортно-експедиційні та Інші послуги, пов язані з транспортування продукції відповідно до умів договором поставки, у т.ч. ПДВ, (14400 + Н * 60) 1506025101255047Інші витрати, пов язані зі збуту продукції, у т.ч. ПДВ, (8520 + Н * 60) 91801530765048Усього витрати на збут (розрахуваті, п.40 + + п.41 + п.42 + п.43 + п.44 + п.45 + п.46 + п.47) 88039 , 1931078729,149Сумі нарахованих податків та зборів, установлених Податковими кодексом (16500 + Н * 60) 1716001716050Вітраті на операции лізінгу, у т.ч. ПДВ (23820 + Н * 60) 2448040802040051Амортізація необоротних активів, что надані в оперативну оренду (+5820 + Н * 60) 64800648052Вітраті на інформаційне забезпечення господарської ДІЯЛЬНОСТІ, у т.ч. ПДВ (+5730 + Н * 60) 63901065532553Усього інші витрати звічайної ДІЯЛЬНОСТІ (розрахуваті, п.49 + п.50 + п.51 + п.52) 5451051454936554Усього інші витрати (розрахуваті, п.29 + п.39 + п.48 + п.53) 423669,230365393304,255Усього витрати, что враховуються при візначенні про єкта оподаткування (розрахуваті, п.20 + п.54) 530293,934800495493,956Об єкт оподаткування від усіх відів ДІЯЛЬНОСТІ, оподаткований прибуток (розрахуваті, п.12 без ПДВ - п.55 без ПДВ) - - 144096,157Податок на прибуток за звітний период (розрахуваті, п.56 * 19%) - - 27378,358Чістій ??прибуток (розрахуваті, п.56 - п.57) - - 116717,859ПДВ до сплати (розрахуваті, п.12, графа ПДВ - -п.55 графа ПДВ) - 90600-60Усього податки (розрахуваті, п.15 + 22 + 37 + 42 + 49 + 57 + 59) - - 206416,3
Податок на додану вартість, належаній до сплати до бюджету согласно розділу 5 Податкового Кодексу Украї?? і за формулою:
ПДВ=ПЗ - ПК,
де ПДВ - Податок на додану вартість, належаній до сплати до бюджету, грн.;
ПЗ - податкові зобов язання з ПДВ, це ПДВ у реалізованіх товарах, роботи, послуги, або ПДВ у доходах, грн. (п.12, графа ПДВ);
ПК - податковий кредит з ПДВ, це ПДВ у придбаних товарах, роботи, послуги, або ПДВ у валових витрат, грн. (п.55 графа ГДВ)
За наведених у табліці 4результатамі фінансово-господарської діяльності підприємства за звітний квартал розрахуваті Податок на додану вартість, належаній до сплати до бюджету.
ПЗ=125400
ПК=34800
ПДВ до сплати=125400 - 34800=90600
