арахування заробітної плати за лютий, грн.
№ п/пПІБПрофесіяНарахована зарплата (дохід) Утримання Із доходуДоЄСВсоціальна пільга * ПДФОпрофспілкаусього утримановиплати1робочий2436,587,7182778,324,37190,372246,132робочий181665,4913,5125,618,16209,161606,845робочий3851138,62740,5145,838,51322,913528,16робочий4610166666,646,10878,73731,37мастер5160185,8746,151,60983,54176,58нач. цеху5380193,777853,801025,54354,59маркетолог6139221887,761,391170,14968,910фінансист6810245,2984,768,101298551211бухгалтер8680312,51255,186,801654,47025,612директор14873535,42193,8148,73287811995Усього за місяць59755,53645,363400,87861,7597,5610610,6449144,87
ВОП (виробн.)=12713,5 ЄСВ на ВОП (виробн.)=4831,13
ВОП (заг.віробн.)=10540 ЄСВ на ВОП (заг.віробн.)=4005,2
ВОП (адміністрат.)=30363 ЄСВ на ВОП (адміністрат.)=11537,94
ВОП (збут)=6139 ЄСВ на ВОП (збут.)=2332,82
Таблиця 3 - Відомість нарахування заробітної плати за березень, грн.
№ п/пПІБПрофесіяНарахована зарплата (дохід) Утримання Із доходу ДоЄСВсоціальна пільга * ПДФОпрофспілкаусього утримановиплати1робочий2558,392,1182795,925,6213,62344,72робочий1906,868,6913,5138,719,1226,41680,45робочий4043,6145,62740,5173,640,4359,636846робочий4840,5174,370048,4922,73917,87мастер5418195783,554,21032,74385,38нач. цеху5649203,4816,856,51076,74572,39маркетолог6446232932,164,51228,65217,410фінансист7150,5257,4103471,51362,95787,611бухгалтер9114328,11317,991,11737,17376,912директор15616,7562,22315,7156,23034,112582,613робочий5891212,1851,858,91122,84768,2Усього за місяць68634,42470,871105,29160686,412317,256317,2
ВОП (виробн.)=19240,2 ЄСВ на ВОП (виробн.)=7311,3
ВОП (заг.віробн.)=11067 ЄСВ на ВОП (заг.віробн.)=4205,5
ВОП (адміністрат.)=31881,2 ЄСВ на ВОП (адміністрат.)=12114,9
ВОП (збут)=6446 ЄСВ на ВОП (збут.)=2449,5
Усього за квартал:
ВОП (виробн.)=48373,7 ЄСВ на ВОП (виробн.)=18381
ВОП (заг.віробн.)=31 189 ЄСВ на ВОП (заг.віробн.)=11851,9
ВОП (адміністрат.)=89847,2 ЄСВ на ВОП (адміністрат.)=34142
ВОП (збут)=18166 ЄСВ на ВОП (збут.)=6903,1
За квартал:
. Усього ВОП=187575,9
. Усього заробітна плата до виплати=154172,27
. Усього ЄСВ на ВОП=71277,97
. Усього ЗАГАЛЬНІ кошти на виплату заробітної плати и податків (ВОП + ЄСВ на ВОП)=258853,87
. Усього податки (УУ + ЄСВ на ВОП)=104681,62
2.2 Розрахунок податків за результатами фінансово-господарської діяльності підприємства за квартал за Загальна система оподаткування
За приведення результатів фінансово-господарської діяльності підприємства за звітний квартал розрахуваті податок на прибуток и чистий прибуток підприємства, усього податки до сплати. Розрахунок здійсніті у табліці 4. Заповнити Декларацію з податку на прибуток підприємства з Додатками, Декларацію з ПДВ з додатком 5.
Таблиця 4 - Результати фінансово-господарської ДІЯЛЬНОСТІ, грн.
№ п/пВіхідні даніДані за варіантом (з ПДВ) ПДВСума без ПДВ1Доход від реализации товарів (від операційної ДІЯЛЬНОСТІ), у т.ч. ПДВ (485400 + Н * 60) 486060810104050502Доході від операцій лізінгу, у т.ч. ПДВ (65610 + Н * 60) 6627011045552253Одержана сума неустойки, (4560 + Н * 60) 5220052204Сума безповоротної Фінансової допомоги (1600 + Н * 60) 2260022605Доход від виконан Довгострокова договорів, у т.ч. ПДВ (94200 + Н * 60) 9486015810790506Доход від операцій з акціямі, (2850 + Н * 60) 3510035107Доход від операцій з векселями, (+3450 + Н * 60) 4110041108Вітраті від операцій з векселями, (1850 + Н * 60) 2510025109Сумі безнадійної кредіторської заборгованості, у т.ч. ПДВ (81720 + Н * 60) 82380137306865010Інші доходи, у т.ч. ПДВ, (22170 + Н * 60) 2283038051902511Разом інші доходи (розрахуваті, п.2 + п.3 + п.4 + п.5 + п.6 + п.7 - п.8 + п.9 + п.10 ) 2789304439023454012Доході, что враховуються при візначенні про єкта оподаткування, (розрахуваті, п.1 + п.11) 76499012540063959013Прямі матеріальні витрати, у т.ч. ПДВ, (9240 + Н * 60) 99001650825014Прямі витрати на оплату праці (із задачі1) 48373,7048373,715Сума внесків на соціальні заходи, ЄСВ на ВОП (із задачі1) 1838101838116Амортізація виробничих основних засобів, безпосередно пов язаних з виробництвом, (12600 + Н * 60) 1326001326017Вартість придбаних услуг, прямо пов язаних з виробництвом, у т.ч. ПДВ, (5460 + Н * 60) 61201020510018Фактічні витрати з придбання електрічної та теплової ЕНЕРГІЇ, у т.ч. ПДВ, (1140 + Н * 60) 1800300150019Інші Прямі витрати, у т.ч. ПДВ, (+8130 + Н ...
