gn="justify"> Виконаємо аналіз техніко-економічних показників на прикладі показників за 2009-2010 роки, які наведені в таблиці 1.1.
Таблиця 1.1 - Основні техніко-економічні показники ТОВ ??laquo; Шахта Зімінка" за 2009-2010 роки
ПоказательЕд. ізм.2009 г.2010 годОтклоненіе до плануОтклоненіе до 2 009 годупланфакт +, -% +, -% Видобуток углятис. тн.379,3330,0368,338,3111,6-11,097,1Товарний угольтис. тн.382,8327,8347,319,5105,9-35,590,7Товарная продукціятис. руб.741253,9682138,7646082,236056,594,795171,787,2Себестоімость 1 тонни товарної продукцііруб./тн.2663,22080,961902,06-178,9191,4-761,1471,4Цена 1 тонни товарного угляруб./ тн.1936,42080,961860,3-22189,41936,496,1Реалізованний угольтис.тн442,2340,4370,430,0108,8-71,883,8Об'ем реалізованої продукціітис. руб.1335234335606454198118 592135,3-881036 lt; У 2,94 р.Цена 1 тонни реалізованого угляруб.3009,58967,081216,69 + 249,61125,8-1792,8940,4Среднеспісочная чисельність: - ППП133112801303 + 23101,8-2697,9 - рабочіхчел.110910621083 + 21102, 0-2897,6Проізводітель-ність праці ПППтн/мес23,720,722,41,7108,2-1,394,5Проізводітель-ність праці робітника тн/мес0,0290,0260,029 + 0,003111,50100Среднемесячная вироблення: - ППП -в т. ч. робочого руб./мес.46,4 56,153,5 54,1 49,7 53,9-3,8 - 0,292,9 99,6 + 3,3 - 2,2107,1 96,1
Продовження таблиці 1.1
ПоказательЕд. ізм.2009 г.2010 годОтклоненіе до плануОтклоненіе до 2 009 годупланфакт +, -% +, -% Фонд оплати праці - ППП - в т.ч рабочіхтис. руб.290321,9 211796,8296273,2 223338,6285920,7 210561,2-10352,5 - 12777,496,5 94,3-4401,2 - 1235,698,5 99,4Среднемесячная з/плата 1-го ПППруб./чел.181771915818286-87295,4 + 109100,6Среднемесячная з/плата 1-го рабочегоруб./чел.159151752516202-132392,4 + 287101,8Прібиль (збиток) тис. руб.290154-479000-30787517112564,3-598029х
За даними таблиці 1.1 можна зробити наступні висновки:
За 2010 р ТОВ ??laquo; Шахта Зімінка видобуто 368,3 тис.т. вугілля, що на 38,3 тис.т. більше плану, і на 11тис.т. менше рівня минулого року (- 2,9%);
План з випуску товарної продукції виконано на 108,3%, произведе?? про товарної продукції 355,1тис.т., що на 27,3 тис.т. більше запланованого і на 100,2 тис.т. менше обсягу минулого року (- 2,9%);
План по збуту готової продукції виконано на 108,8%. Реалізовано 370,4 тис.т. вугілля, що вище плану на 30тис.т., але цей показник менше ніж у 2008 році на 71,8 тис. т. або на 16,2% (рисунок 1.1);
Малюнок 1.1 - Динаміка виробничих показників, тис. тонн
Виручка від реалізації вугілля в 2010 році склала 454 198 тис. руб., що більше плану на 118592 тис. руб., але менше минулого року на 881 036 тис.руб. (або майже в 3 рази);
План по реалізації продукції виконано на 135,3%. Перевиконання реалізованої продукції у вартісному вираженні в порівнянні з планом відбулося через збільшення обсягів реалізації (+ 30тис.т. - +30 Млн. Руб.) І збільшення ціни - середня ціна 1 тонни склала 1216,69 руб., Що вище, ніж в плані на 249,6руб. (+ 249,6руб. - + 92,4млн. Руб.);
Обсяг реалізованої продукції значно знизився за рахунок зменшення попиту на вугілля на ринку за рахунок впливу світової фінансової кризи 2009 - 2010 років. Так само на зниження обсягів видобутку та реалізації вугілля вплинуло будівництво власними силами нового горизонту - 60м;
Середньооблікова чисельність скоротилася на 26 осіб або на 2,1% порівняно з 2009 роком;
Фонд оплати праці у звітному році скоротився на 4401,2 тис. руб. (1,5%), у тому числі фонд заробітної плати робітників менше минулого року на 1235,6 тис. Руб. (0,6%). У 2010 році спостерігається економія фонду заробітної плати на 10352,5 тис. Руб. (3,5%) по всьому персоналу, у тому числі по робочим - на 12777,4 тис. Руб. (5,7%);
Середньомісячна заробітна плата за 2010 рік практично не змінилася в порівнянні з минулим роком (+ 0,6%), у тому числі і по робочих (+ 1,8%). Фактичний рівень середньомісячної заробітної плати менше планового на 872 руб./Чол. (- 4,6%), у тому числі по робочим - менше на тисячу триста двадцять три тис. Руб. (7,6%);
У 2009 році підприємство отримало прибуток 290154 тис. руб., в 2010 році ТОВ ??laquo; Шахта Зімінка" планувало отримати збитки в сумі 479000 тис. руб., але фактично збитки виявилися значно менше - на 171125 тис. руб. або на 35,7%, в цілому фінансовий результат за 2010 рік по відношенню до 2009 року погіршився на 598029 тис. руб.;
Погіршення фінансового результату діяльності підприємства могло статися через зниження продуктивності праці ППП на 1,3 т/міс або на 5,5%;
Негативний вплив на рівень доходів і фінансовий результат зр...
