і не мають статусу індивідуального підприємця, - розрахункові рахунки.
. 3 Укладення договору банківського рахунка
Згідно загальним правилам про форму угод договір банківського рахунку повинен полягати в простій письмовій формі (п. 1 ст. 161 Цивільного Кодексу). Недотримання письмової форми договору банківського рахунку, оскільки законом не встановлено інше, не тягне його недійсності, отже, в такому випадку повинні наступати наслідки, передбачені ст. 162 Цивільного Кодексу. Однак аналіз ст. 846 і ст. 847 Цивільного Кодексу, а також норм спеціального банківського законодавства дає підстави вважати, що договір банківського рахунку не може існувати в усній формі.
Згідно з п. 1 ст. 846 Цивільного Кодексу при укладанні договору банківського рахунку клієнтові або зазначеній ним особі відкривається рахунок у банку на умовах, погоджених сторонами [15]. Порядок відкриття рахунку в банку визначається банківськими правилами. Для оформлення відкриття розрахункових, поточних та бюджетних рахунків в банк подається заява на відкриття рахунку спеціально встановленої форми, яке підписується керівником та головним бухгалтером власника рахунку, та інші документи (документ про державну реєстрацію, копії установчих документів, картка спеціально встановленої форми із зразками підписів і відбитка печатки і т.д.). Рахунок відкривається по дозвільної написи про його відкриття на заяві клієнта, що проставляється виконавчим органом банку (директором, президентом і т.п.).
Правове значення заяви клієнта про відкриття рахунку та дозвільної написи про його відкриття розрізняється залежно від способу укладання договору банківського рахунку [16]. У тому випадку, коли сторони підписують єдиний документ, заява клієнта про відкриття рахунку та дозвільна напис про його відкриття повинні розглядатися як дії його учасників по виконанню взаємних обов'язків, що виникли з вже укладеного добмови. Відповідно до сформованої в банківській системі практиці банк і клієнт укладають договір банківського рахунку шляхом складання єдиного документа, що підписується обома сторонами.
Якщо ж договір банківського рахунку укладається шляхом обміну документами, то таку заяву з доданням відповідних документів є офертою, тобто пропозицією укласти договір банківського рахунку, а дозвільний напис про відкриття рахунку, проставлена ??виконавчим органом банку, являє собою згоду на пропозицію укласти договір (акцепт). Разом з тим таке положення в даний час зустрічається вкрай рідко (практично тільки при відкритті деяких валютних рахунків).
Права та обов'язки сторін за договором банківського рахунку виникають незалежно від того, чи внесені клієнтом грошові кошти на відкритий рахунок. Інше становище може бути визначено законом (рахунки за вкладами відповідно до ст. 834 Цивільного Кодексу або угодою сторін.
Відповідно до п. 2 ст. 846 Цивільного Кодексу банк зобов'язаний укласти договір банківського рахунка з клієнтом, що звернувся з пропозицією відкрити рахунок на оголошених банком для відкриття рахунків даного виду умовах, відповідних вимогам, передбаченим законом і встановленими згідно з ним банківськими правилами [17]. Він не має права відмовити у відкритті рахунка, вчинення відповідних операцій за яким передбачено законом, установчими документами банку та виданим йому дозволом (ліцензією), за винятком випадків, коли така відмова викликаний відсутністю в банку можливості прийняти на банківське обслуговування або допускається законом або іншими правовими актами. При необгрунтованому ухиленні банку від укладення договору банківського рахунка клієнт має право пред'явити йому вимоги, передбачені п. 4 ст. 445 Цивільного Кодексу [2].
. 4 Розірвання договору банківського рахунку
Розірвання договору банківського рахунку може здійснюватися як за загальними правилами (ст. ст. 450 - 453 Цивільного Кодексу), так і в особливому порядку. Спеціальні правила для розірвання договору банківського рахунку передбачені у ст. 859 Цивільного Кодексу. Клієнтові надається право одностороннього і безмотивного розірвання даного договору в будь-який час [18]. У цьому випадку грошове зобов'язання банку включає як залишок коштів на рахунку, так і суми, списані за платіжними дорученнями з рахунку клієнта, але не перераховані з кореспондентського рахунку банку.
Для одностороннього розірвання договору клієнтом необхідно напрямок банку заяви у письмовій формі. При цьому не вимагається дотримання будь-яких спеціальних правил щодо його оформлення. Банк не має права вимагати від клієнта уявлення платіжного доручення про перерахування залишку грошових коштів при розірванні договору. Водночас наявність заяви клієнта про перерахування суми залишку на рахунку саме по собі не може служити достатнім дока...
