здійснюватися платежі допомогою виписки наказів (чеків). Ці накази оплачуються як тратти строком по пред'явленню, але, оскільки за законом ці рахунки є терміновими, банк може відстрочити платіж до 30 днів.
Рада керуючих ФРС встановив на ці рахунки наступні Обмеження:
1) нау-рахунки відкриваються тільки приватним особам і певним організаціям, якщо їх діяльність відповідає таким вимогам:
• вони повинні займатися переважно релігійної, філантропічної, благодійної, освітньої і тому подібної діяльністю;
• прибуток не є метою їхньої діяльності. Урядові структури не вправі мати нау-рахунки, але шкільні округи, університетські організації штатів, муніципальні структури з будівництва житла можуть їх відкривати.
Ставка за нау-рахунками встановлюється зазвичай на рівні ставки по ощадними рахунками або трохи вище (зазвичай не більше ніж на 0,25%).
З позицій страхування застрахованими вважаються всі види депозитів, прийняті банком: поточні вклади (поточні рахунки); ощадні вклади; нау-рахунки; різдвяні та інші вклади; вклади на відкритому рахунку; строкові депозитні сертифікати; кошти, передані в трастове управління, неінвестірованние; посвідчені чеки; підписані касиром чеки; чеки, підписані відповідальним співробітником банку; платіжні доручення та тратти; акредитиви і дорожні чеки, за якими банк має першочергові зобов'язання; заповідальні або будь-які аналогічні рахунки, що свідчать про намір передачі коштів після смерті вкладника вказаною в договорі бенефіціару, на тому числі відкличні довірчі рахунки; рахунку, кошти з яких виплачуються по смерті вкладника.
Окремо від своїх індивідуальних рахунків (депозитів) страхуються рахунки, що належать особам, що виконують такі функції: виконувач духівниці; розпорядник; піклувальник; опікун; інші аналогічні довірчі функції.
У звітності про стан діяльність банку депозити класифікуються наступним чином:
1) депозити до запитання: взаімосберегательние банки; фізичні особи, товариства і корпорації; уряд США; уряди штатів і політичні підрозділи; уряди іноземних держав, центральні банки і т.д.; комерційні банки в США; комерційні банки в іноземних державах; посвідчені і підписані відповідальні працівники чеки і інші платіжні документи;
2) строкові депозити: акумульовані для виконання платежів по позиках фізичним особам; взаімосберегательние банки; фізичні особи, товариства і корпорації; уряд США; уряду штатів і політичні підрозділи; уряди іноземних держав, центральні банки та ін; комерційні банки в США; комерційні банки в іноземних державах.
3) ощадні депозити: фізичні особи та некомерційні організації; корпорації та інші комерційні организации; уряд США; уряди штатів і політичні підрозділи; всі інші.
Депозитні інститути пропонують корпоративним та індивідуальним клієнтам широкий вибір самих різних рахунків: чекові; грошового ринку; термінові депозитні сертифікати; супер-нау; карткові рахунки банкоматів; сейфові депозитні бокси; захищені кредитні картки; ATS (Автоматичні переклади заощаджень); прямі депозити; телеграфний переклад; з кур'єрським обслуговуванням; ощадні; індивідуальні пенсійні рахунку; рахунку повірених/трастові рахунки клієнтів; управління готівкою; нічний сховище; телефонні переклади; накопичувальні; федеральні податкові депозити; торгові рахунку.
Оскільки найбільший інтерес для депозитних інститутів представляють заощадження, практично кожен банк пропонує клієнтам ощадні плани - або як власний банківський продукт, або за дорученням іншого, більш великого банку, або за згодою з фінансовими компаніями і фондами. Великі банківські та промислові корпорації самі організовують у своїй структурі ощадні фонди, виступаючи в ролі керуючої компанії.
Обсяг коштів на ощадних депозитах у США становить близько 2 трлн. дол і постійно зростає. Значні щорічні коливання сум приросту відбуваються постійно, оскільки серйозною альтернативою ощадним Рахунки є взаємні фонди, які розміщують залучення кошти на фондовому ринку. Співвідношення ставок за ощадними рахунками і прибутковості операцій на фондовому ринку і визначає динаміку ощадних рахунків.
Оцінка плану заощаджень. Кожен з пропонованих кредитними інститутами планів заощаджень має певні переваги і недоліки. При виборі інституту вкладники зазвичай оцінюють наступні параметри:
1) норму доходу - відсоток збільшення суми заощаджень від заробленого процентного доходу;
2) приріст доходу (компаунд) - відсотки, зароблені по вкладу, плюс попередній відсоток;
3) інфляцію (її треба порівняти з нормою доходу за рахунком. Якщо відсоток інфляції вище, ніж норма доходу, реальна купівельна вартість грошей на рахунку зменшиться);
4) податки (зазвичай враховуються у складі ощадного та інвестиційного доходу, не утримуються при виплаті),
5) ліквідність, що дозволяє в...
