забезпечення захисту майнових інтересів кредитора при можливому порушенні позичальником прийнятих на себе зобов'язань. Тобто наявність у позичальника юридично оформлених зобов'язань, які гарантують своєчасне повернення кредит: заставного зобов'язання, договору-гарантії, договору-поручительства, договору-страхування відповідальності непогашення кредиту.
- Дифференцированность кредитування означає, що комерційні банки не повинні однозначно підходити до питання про видачу кредиту своїм клієнтам, що претендують на отримання кредиту. Кредит має надаватися тільки тим підприємствам, які в змозі повернути його своєчасно. Дифференцированность кредитування повинна здійснюватися на підставі показників кредитоспроможності, під якою розуміється фінансовий стан підприємства, що дає впевненість у здатності і готовності позичальника повернути кредит в обумовлений договором строк. br/>
1.3. Форми і види кредиту
К лассіфікацію кредиту традиційно прийнято здійснювати по декількох базових ознаках. До найважливіших з них відносяться категорія кредитора і позичальника, а так само форма, в якій надається конкретна позика. p> Виходячи з цього, слід виділити наступні шість досить самостійних форм кредиту, кожна з яких, у свою чергу, розпадається на кілька різновидів по більш деталізованим класифікаційними параметрами.
1. Банківський кредит одна з найбільш поширених форм кредитних відносин в економіці, об'єктом яких виступає процес передачі в позику грошових коштів. Банківський кредит видається, виключно, кредитно-фінансовими організаціями, мають ліцензію на здійснення подібних операцій від Центрального Банку. У ролі позичальника виступають юридичні особи, інструментом кредитних відносин є кредитний договір. Дохід за цією формою кредиту банк отримує у вигляді позичкового відсотка або банківського відсотка .
Банківський кредит класифікується по ряду ознак:
1. За строками погашення:
- Короткострокові позики надаються на заповнення тимчасової нестачі власних оборотних коштів позичальника. Термін до року. Ставка відсотка за цими позиками, обернено пропорційна терміну повернення кредиту. Короткостроковий кредит обслуговує сферу обігу.
- Середньострокові позички, надаються на термін від одного року до5 років на меті виробництва і комерційного характеру.
- Довгострокові позики використовуються в інвестиційних цілях. Вони обслуговують рух основних засобів, відрізняючись великими об'ємами кредитних ресурсів. Застосовуються при кредитуванні реконструкції, технічного переозброєння, новому будівництві на підприємствах усіх сфер діяльності. Особливий розвиток довгострокові позики отримали в капітальному будівництві, паливно-енергетичному комплексі. Середній термін погашення понад 10 років. p> - Онкольні позики, що підлягають поверненню в фіксований термін після отримання офіційного повідомлення від кредитора (термін погашення спочатку не зазначений).
2. За способами погашення.
- Позики, погашаються одноразовим внеском з боку позичальника. Це традиційна форма повернення короткострокових позик, є оптимальною, тому не вимагає використання механізму диференційованого відсотка.
- Позики, погашаються в розстрочку протягом усього терміну дії кредитного договору . Конкретні умови повернення визначаються договором. Завжди використовуються при довгострокових позиках .
3. За способами стягування позикового відсотка.
- Позики, відсоток по яких виплачується в момент її загального погашення. p> - Позики, відсоток по яких виплачується рівномірними внесками позичальника протягом всього терміну дії кредитного договору.
- Позики, відсоток по яких утримується банком в момент безпосередньої видачі позичальникові позики.
4. За способами надання кредиту.
- Компенсаційні кредити, направляються на розрахунковий рахунок позичальника для компенсації останньому його власних витрат, в т.ч. авансового характеру.
- Платні кредити. У цьому випадку кредити надходять безпосередньо на оплату розрахунково-грошових документів, пред'явлених позичальникові для погашення.
5. За методами кредитування. p> - Разові кредити, що надаються в строк і на суму, передбачені в договорі, укладеному сторонами.
Юридично оформлене зобов'язання банку перед позичальником про надання йому протягом певного періоду часу кредити в межах узгодженого ліміту називається кредитною лінією
Кредитні лінії бувають:
В· поновлювані - Це тверде зобов'язання банку видати позику, клієнтові який випробовує тимчасовий брак оборотних коштів. Позичальник, погасивши частину кредиту, може розраховувати на отримання нової позики в межах встановленого ліміту і терміну дії договору.
В· сезонна кредитна лінія надається банком, якщо у фірми періодично виникають потреби в оборотних коштах, пов'язаних з сезонною циклічністю ...
