в'язкова. У ньому в якості кредитора виступає не будь-яка особа, а тільки кредитна організація (як правило, банк). У цьому сенсі кредит - це банківський кредит у грошовій формі. При цьому мається на увазі активний варіант кредитування, коли банк не отримує, а сам дає кредит. Зобов'язання банку видати кредит відповідно до укладеного договором носить безумовний характер; повертається кредит також у грошовій формі. Відповідно до ст. 819 ЦК РФ В«за кредитним договором банк або інша кредитна організація (кредитор) зобов'язується надати грошові кошти (Кредит) позичальникові у розмірі та на умовах, передбачених у договорі, а позичальник зобов'язується повернути кредит та сплатити відсотки В». Нарешті, виданий позичальнику кредит банк спочатку обов'язково зараховує на спеціально для цього відкривається позичковий рахунок.
Узагальнюючи вищесказане, можна зробити висновок: кредит передбачає передачу позичальнику (юридичній або фізичній особі) банком на підставі спеціального письмового договору виключно грошових коштів (власних коштів банку та/або позикових) на визначений у такому договорі термін на умовах повернення і платності у грошовій же формі, підконтрольності, а також, як правило, цільового використання та забезпеченості.
Кредит має місце не з моменту підписання сторонами кредитного договору, а з моменту реального надання відповідної суми позичальникові.
Кредит об'єктивно необхідний для нормального функціонування економіки, оскільки рух капіталу в процесі відтворення характеризується нерівномірністю. Ця нерівномірність може бути викликана галузевою специфікою бізнесу, його віддаленістю від джерел сировини або ринків збуту, особливістю процесів реалізації товарів і послуг, сезонністю та іншими факторами. Крім того, кредит необхідний для розширення бізнесу.
Відповідно з вітчизняними нормами цивільного права розрізняють банківський, товарний, комерційний, бюджетний (у тому числі податковий) кредити. Але найчастіше виділяють дві форми кредиту: банківський і комерційний кредит. p> Банківський кредит надається комерційними банками у вигляді грошових позик. За кредитним договором банк або кредитна організація надає грошові кошти позичальникові у розмірі та на умовах, передбачених договором, а позичальник зобов'язується повернути кредит та сплатити відсотки по ній (Кредитний договір, ст. 819 Цивільного Кодексу РФ). p> Комерційний кредит надається продавцем товарів або послуг в вигляді відстрочки платежу, такий кредит може оформлятися векселем.
У Цивільному кодексі РФ термін В«позикаВ» не застосовується. У той Водночас він широко використовується в документах Банку Росії і літературі. У поки ще діючої Інструкції ЦБ № 62а від 30.06.1997 р. В«Про порядок формування і використання резерву на можливі втрати з позикВ» В«позичкиВ» і В«кредитиВ» використовуються як тотожні поняття.
Кредит як економічна категорія є певним видом суспільних відносин, пов'язаних з рухом ва...
