9;язання клієнта повернути кредит. Цей ступінь обумовлюється низкою обставин: рівнем управління у позичальника (організація виробництва, постачання і збуту, постановка обліку і звітності); фінансовим його станом; перспективами розвитку об'єкта, що кредитується та ін Кожне з перерахованих обставин має свою систему показників, по яких і проводиться оцінка.
ХАРАКТЕР КРЕДИТНОЮ УГОДИ знаходить своє вираження в утриманні об'єкта кредитування, суму та термін позики, порядку і видачі та погашення позики, способі забезпечення її зворотності. Об'єкт кредитування може бути пов'язаний із здійсненням або одиничної господарської угоди (придбання партії товарів, певного виду сировини, конкретних цінних паперів тощо), або сукупності угод. Ступінь охоплення кредитом кругооборотов фондів підприємств різна при різних об'єктах. При більш широкої участі кредиту в кругообігу фондів коло факторів кредитного ризику збільшується, тому ступінь ризику кредитування сукупності угод більш висока, ніж кредитування окремої угоди. Кредитний ризик збільшується також по мірі зростання суми кредиту і подовження його терміну. Видача та погашення кредиту в декілька етапів (у міру виникнення потреби) знижує кредитний ризик, а одноразовість видачі та погашення позики його збільшує. Наявність солідного заставного забезпечення і солідних гарантій підвищує впевненість кредитора в поверненні виданих позичок.
Ступінь кредитного ризику залежить також від ОРГАНІЗАЦІЇ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕСУ банком. Наявність інструктивних і методологічних документів, що регулюють кредитні операції банку, розробка чіткої процедури розгляду і вирішення позики, визначення вимог до кредитної документації, створення системи ефективного контролю за обгрунтованістю видачі позички і реальністю джерел її погашення, хороша постановка аналітичної роботи в банку та високий рівень інформації про клієнтах - все це значною мірою зменшує ризик кредитних угод банку. Даний фактор має особливо важливе значення при недостатньо високій кваліфікації і досвідченості кредитних працівників більшості комерційних банків Росії.
Аналіз сукупного ризику позик, виданих конкретним банком на основі врахування всіх вищеназваних чинників означає оцінку якості його кредитного портфеля.
Кредитна політика: Основні положення та процедури
Кредитна політика створює основу всього процесу управління кредитами. Розроблена і письмово зафіксована кредитна політика є наріжним каменем розумного управління кредитами. Політика визначає об'єктивні стандарти і параметри, якими повинні керуватися банківські працівники, відповідальні за надання позик і управління ними. Політика визначає основу дій Ради Директорів, законодавців та осіб, приймають стратегічні рішення, а також надає можливість зовнішнім і внутрішнім аудиторам оцінити ступінь і якість управління кредитами в банку. Коли кредитна політика сформульована правильно, чітко проводиться зверху і добре розуміється на всіх рівнях бан...
