ку, вона дозволяє керівництву банку підтримувати правильні стандарти в області кредитів, уникати зайвого ризику і вірно оцінювати можливості розвитку справи.
Основне зміст і роль банківської справи-це забезпечити збір і надійність депозитів і вміло позичити ці кошти на основі розумної політики. Всі інші послуги є допоміжними і вторинними. У банку завжди повинно бути в наявності достатньо коштів для задоволення вимог вкладників, бажаючих вилучити їх, і бажань позичальників скористатися ними в розумних межах. І вкладники і регулюючі органи виходять із припущення, що вкладені в банк кошти зберігаються і маються в наявності завдяки необхідному рівню ліквідності і диверсифікації ризику. І що ризик, який є обмеженою частиною всякого наданого банком кредиту, повинен бути мінімальним.
Особлива роль комерційних банків у наданні кредитів є центральною в банківських операціях. Робота банкіра полягає в тому, щоб вирішувати, кому можна довірити гроші вкладників. Банк повинен визначити, які кредити він буде надавати, а які ні, скільки кредитів кожного типу він буде надавати, кому він буде надавати кредити і за яких обставин ці кредити будуть надаватися. Ризик не можна ігнорувати. Всі ці важливі рішення вимагають, щоб цілями політики банку було підтримку оптимальних відносин між кредитами, депозитами та іншими зобов'язаннями і власним капіталом. Здорова кредитна політика сприяє підвищенню якості кредитів. Цілі кредитної політики повинні охоплювати певні елементи правового регулювання, доступність засобів, ступінь допустимого ризику, баланс кредитного портфеля і структуру зобов'язань за термінами.
Кредитна політика як би створює єдиний кредитний мову банку в цілому і ця мова дуже важливий для підтримки наступності в міру зростання банку, диверсифікації його діяльності та делегування кредитних повноважень і обов'язків у банку. Кредитний мову, розроблений в результаті появи чіткої політики, представляє основу розвитку загальної кредитної культури банку.
Закон покладає спільну відповідальність за кредитні операції на раду директорів банку. Рада директорів делегує функції по практичному наданню позик на більш низькі рівні управління і формулює загальні принципи і обмеження кредитної політікі.В великих банках розробляється письмовий меморандум про кредитну політику, яким керуються всі працівники даного банку. Зміст і структура меморандуму різна для різних банків, але основні моменти, як правило, присутні в документах такого роду.
Насамперед формулюється загальна мета політики, наприклад надання надійних і рентабельних кредитів. Ступінь ризику повинна відповідати звичайній нормі прибутковості по позиках з урахуванням вартості кредитних ресурсів та адміністративних витрат банку.
Крім цього в меморандумі дається розшифровка яким чином банк збирається досягти заявленої мети. Для цього визначаються:
- прийнятні для банку види позик
- позики, від яких банк рекомендує утримувати...
