итним договором банк або інша кредитна організація (кредитор) зобов'язується надати грошові кошти (кредит) позичальникові у розмірі та на умовах, передбачених договором, а позичальник зобов'язується повернути кредит та сплатити відсотки за неї. p align="justify"> З даного визначення випливає, що кредитором можуть виступати банк, тобто кредитна організація, яка має виключне право здійснювати в сукупності такі банківські операції, як залучення у внески грошових коштів фізичних і юридичних осіб, розміщення зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості, відкриття і ведення банківських рахунків юридичних і фізичних осіб, або інша кредитна організація (небанківська кредитна організація), тобто кредитна організація, що має право здійснювати окремі банківські операції.
Система кредитування базується на трьох базових елементах: суб'єкти кредиту, забезпечення кредиту та об'єкти кредиту. Вони невіддільні одне від одного. p align="justify"> Успіх діяльності банку з кредитування можливий тільки тоді, коли кожен з цих елементів доповнює один одного, посилює надійність кредитної угоди. Спроба розірвати їх єдність неминуче порушує всю систему, підриває її, може призвести до порушення зворотності банківських позичок. p align="justify"> Суб'єктом кредитування з позиції класичного банківської справи є фізичні особи, дієздатні і мають матеріальні та інші гарантії здійснювати економічні, у тому числі кредитні угоди. Позичальником при цьому може виступити будь-який суб'єкт власності, що володіє певними матеріальними і правовими гарантіями, що бажає платити відсоток за кредит. Суб'єкт отримання позики може бути самого різного рівня, починаючи від окремого приватної особи, підприємства, фірми, аж до держави. p align="justify"> В даний час до суб'єктів кредитування відносяться: підприємства та організації, фізичні особи, інші банки.
Важливим елементом кредитування і критерієм класифікації банківських позичок виступає їх забезпеченість. У цьому зв'язку позики можуть мати пряме і непряме забезпечення і не мати його. У міжнародній практиці кредити часто поділяються на забезпечені, незабезпечені і частково забезпечені. У світовій банківській практиці до забезпечення позик завжди ставилися неоднозначно. У централізованій банківській системі до найбільш надійними вважалися позички, мають забезпечення у вигляді товарно-матеріальних цінностей. У західній практиці такої категоричності немає. Навпаки, досвід західних країн показує, що наявність матеріального забезпечення ще не дає впевненості у своєчасному поверненні банківських позичок. p align="justify"> Вся справа в якості забезпечення. Якщо воно є, ліквідне і достатньо, то це не так погано для кредиту, навряд чи таке забезпечення слід ігнорувати. Однак було б невірно не брати до уваги позитивних якостей незабезпечених (бланкових) позик, особливо коли вони надаються першокласним...
