p> Тому експортери разом з банками шукають можливості звільнення експортерів від фінансування своїх операцій, що підвищує ефективність використання капіталу і конкурентоспроможність експортерів. До таких форм кредитування відноситься кредит покупцю. Ризики, що виникають при цій формі кредитування, страхуються спеціальними інституціями, як зазвичай, на 100%. Оскільки продавець більш не повинен піклуватися про фінансування і йому досить страхування більшої суми угоди, експортери особливо зацікавлені в такій формі кредиту.
До відправним пунктам для кредиту покупцеві, як і для кредиту постачальника, є укладення договору про постачання товарів або про надання послуг покупцеві за кордоном. При кредиті покупцеві банк, а при великих угодах - банківський консорціум, що знаходяться в країні експортера, надають кредит покупцеві для оплати поставок в рамках цукеркового договору купівлі-продажу. Пропозиція продавця про надання кредиту покупцю містить і готовність його банку здійснити кредитування.
З правової точки зору мова йде про пропозицію двох договорів: власне договору купівлі-продажу та самостійного договору про кредитування, що укладається між банком експортера та імпортером або його банком. Вихідним пунктом кредитування є договір про товарні поставки. У укладається договорі про кредитуванні містяться відомості про відносини між банком продавця і покупцем, що стосуються надання та погашення кредиту, а також виплати відсотків. Банк продавця самотужки вирішує питання про надання кредиту і про умови договору про кредитування [2, с.380-381].
Договір може бути укладений або безпосередньо з покупцем, або з третьою особою, як правило, банком покупця. Покупець оплачує за рахунок наданого йому кредиту поставки товарів і послуг відповідно до договору. Якщо експортер здійснює певні послуги не повністю або не вчасно, це ніяк не зачіпає зобов'язань покупця перед банком, що виникають з кредитного договору. Покупець може пред'являти претензій до банку за неповного виконання продавцем торгового договору, оскільки в правовому відношенні кредитні зв'язки не залежать від торгового договору. Щоб застрахуватися на цей випадок банки в кредитний договір включають, як правило, застереження, в відповідно до якої позичальник повинен виконати свої зобов'язання за кредитним договором незалежно від проблем, що виникають між ним і продавцем в хід виконання торгового договору.
Розмір кредиту, який встановлюється за згодою банку продавця з покупцем, залежить від вартості контракту. У договорі передбачається авансовий платіж в розмірі 5% продажної ціни при укладанні договору і 10% - при здійсненні поставок. Решта 85% виплачуються на кредитній основі. Перш ніж банк надасть кредит у розмірі: 85% продажної ціни, він зазвичай вимагає підтвердження про виплату 15% експортеру. p> Якщо експортер перерве або зовсім припинить здійснення торгового договору, кредитор не зобов'язаний надати невикористану частину кредиту. Банк не може вимагати і дострокового погашення кредиту.
Оскільки кредит покупцю надається в точній відповідності з конкретним торговим договором, кредит можна використовувати лише на оплату даних поставок. У Інакше буде порушено зобов'язання позичальника.
У разі кредиту покупцю банк продавця зазвичай вимагає від покупця, щоб його банк надав гарантії по цьому кредиту в формі, що дозволяє отримати кошти від банку покупця при простроченні платежу позичальника. Ця гарантія банку покупця видається зазвичай у вигляді банківської гарантії або вексельного зобов'язання.
Особлива форма, кредитування зовнішньої торгівлі - акцептно-рамбурсний кредит. Це документарний акцептний кредит, що надається експортеру-яким банком за наявності гарантії банку імпортера або третього банку проти надання певних документів. У зовнішній торгівлі продавець часто не задовольняється акцептом покупця і вимагає акцепт відомого банку, в більшості випадків що знаходиться або в країні експортера, або у міжнародному фінансовому центрі, наприклад Нью-Йорку чи Лондоні, особливо якщо оплата передбачена у валюті третьої країни. Акцептно-рамбурсний кредит слід відрахувати спеціальною формою акцептного кредиту, від звичайної форми якого він відрізняється в першу чергу тим, що забезпечується документами. На практиці він здійснюється найчастіше разом з товарним акредитивом.
Негативний баланс на поточному рахунку клієнта, який отримує іноді статус кредиту, називається овердрафт.
Це форма короткострокового кредиту, надання якого здійснюється списанням коштів по рахунку клієнта банком понад залишок коштів на рахунку.
Для отримання кредиту підприємство-позичальник звертається в комерційний банк з обгрунтованим клопотанням, яке повинно містити такі дані;
o мета отримання валютного кредиту, його сума та строки;
o характеристика закуповуваного за кордоном товару і його ціна, країна, в якій він буде придбаний, валюта платежу;
o еко...
