ть ресурси, які піддаються прямому і непрямому прогнозуванню. До ресурсів прямого прогнозування відносять прибуток минулих років і нерозподілений прибуток. Непрямому прогнозуванню підлягають кошти в розрахунках, залишки тимчасово вільних коштів на розрахункових рахунках підприємств і організацій, деякі інші джерела банківських ресурсів.
Залежно від часу використання банківські ресурси підрозділяють на постійні і тимчасові. Постійні - це грошові кошти, чия динаміка або оборотність комерційним банком може бути спрогнозований і певна їх частина (стабільні залишки) використана для активних операцій. Тимчасові банківські ресурси створюють грошові кошти, які утворюються періодично в результаті деяких банківських операцій, динаміку яких важко спрогнозувати.
Власні кошти є основним видом забезпечення зобов'язань банку перед вкладниками, тому визначення їх фактичної величини і підтримку останньої на необхідному рівні є для банку однією з першорядних завдань.
Для більш точної характеристики ресурсної бази банку необхідно визначити стабільну частину депозитів, яку можна визначити як засоби, що не підвладні впливу коливань кон'юнктури ринку. Стабільна частина депозитів включає строкові депозити і частина депозитів до запитання. Банкіри постійно зайняті визначенням тієї частини депозитів, яка безболісно для банку може бути використана на цілі кредитування. У російських банках нерідко підходять спрощено до визначення стабільної частини депозитів, маючи на увазі лише частку строкових вкладів.
Сучасна банківська практика характеризується великою різноманітністю депозитів. Якісний, порівняльний аналіз структури залучених коштів можна проводити по групах клієнтів та строками, що дозволяє виявити з яких секторів економіки і на який термін залучається основна маса коштів в банк.
Одним з показників надійності і стабільності ресурсної бази комерційного банку є процентна політика банку в області залучених ресурсів. Ця політика повинна вкладатися в рамки двох протилежних граничних вимог: по-перше, рівень процентної ставки за депозитами (як строковим, так і до запитання) повинен бути в достатній мірі привабливим для потенційних вкладників; по - друге, він не повинен різко підвищувати нижню межу процентної маржі між активними і пасивними операціями банку.
Можна зробити висновок про те, що більш стійкі у фінансовому відношенні банки, що піклуються про свою ліквідності та платоспроможності, пропонують відсоток по вкладах не вище середньогалузевого. Високий відсоток за строковими вкладами і депозитами фізичних та юридичних осіб свідчить у першу чергу про те, що комерційний банк володіє нестабільною ресурсною базою, недостатньою для ефективних кредитних вкладень. Такий банк намагається розширити і стабілізувати свої ресурси, шляхом залучення депозитів, пропонуючи вкладникам підвищену процентну ставку. Але залучення ресурсів за підвищеною процентною ставкою передбачає і здійснення вкладень під вищий відсоток, тобто вкладення, як правило, більш ризикові, і вкладники замість прибутку можуть втратити і сам депозит у разі краху банку.
Однак прибутковість і ліквідність банків не досягаються автоматично. Очевидним рішенням проблеми залучення дешевих і розміщення дорогих ресурсів є проведення такої політики банку, яка може принести найвищий дохід при розумному, з точки зору керівни...
