[10, c.154].
В умовах ринкової економіки банківський кредит об'єктивно необхідний. Потреба в ньому обумовлена ??дією економічних законів, наявністю товарно-грошових відносин і державною політикою, спрямованою на підтримку і стимулювання різних секторів економіки.
Дійсна потреба в банківському кредиті визначила створення державою такої ланки економічних відносин, яке покликане було б акумулювати всі вільні гроші світу та забезпечити їх цілеспрямоване розподіл, задовольнивши потреби певного кола суб'єктів тільки для того, щоб ці гроші повернулися з деяким приростом, забезпечивши функціонування такої ланки, яким і виступають банки, об'єктивне існування яких виражається у виконанні ролі сполучного елемента між тими, хто має зайві raquo ; гроші, і тими, хто має потребу в них [10, c.158].
Кредит - це система економічних відносин, пов'язаних з акумуляцією тимчасово вільних економічних ресурсів, та наданням їх у тимчасове користування на умовах повернення, терміновості, платності [21, c.173].
Теорія кредиту виділяє такі принципи кредитування, як:
зворотність;
терміновість;
платність;
цільової хар?? ктер;
забезпеченість кредиту [16, c.52].
Принцип зворотності слід розуміти як вираження необхідності своєчасної зворотної передачі еквівалента позичальником, і тому поворотність як принцип організації кредитування властива всім його формам, а не тільки чисто грошовій або товарній. Зворотність означає виконання виниклого позикового зобов'язання.
Особливо слід підкреслити значення принципу поворотності для організації банківського кредитування. Необхідність строгої відповідності цим принципом обумовлена ??тим, що банки мобілізують для кредитування тимчасово вільні грошові кошти господарюючих суб'єктів, державного та місцевого бюджетів і різних верств населення.
Головна особливість таких коштів полягає в тому, що вони також підлягають поверненню на умовах, зафіксованих в кредитних договорах. Ця особливість знайшла своє відображення в так званому «золотому правилі» кредитування, яке свідчить: величина і терміни наданих кредитів повинні відповідати розмірам і термінам його зобов'язань за депозитами [22, c.406].
Принцип терміновості відображає необхідність повернення не в будь-який прийнятний для позичальника час, а в точно певний термін, зафіксований в угоді сторін. Порушення вказаної в угоді терміну для кредитора достатньою підставою для застосування до позичальника економічних санкцій у формі збільшення відсотка, що стягується, а при подальшій відстрочці - звернення до суду для отримання відшкодування в судовому порядку [10, c.254].
Принцип платності означає, що абсолютна більшість кредитних угод є оплатним за своїм характером, тобто передбачає не тільки передачу після закінчення певного терміну еквівалента, а й сплату певної винагороди кредитору в тій чи іншій формі. Грошова
форма цієї винагороди отримала назву відсотка. Окрім грошей, за умовами договору можливе одержання винагороди у вигляді певних майнових прав. Принцип платності відображає необхідність досягнення єдності інтересів кредитора і позичальника. Для кредитора передача тимчасово вільних коштів в кредит не означає їх омертвіння. Навпаки, в умовах кредитно паперового грошового обігу тільки завдяки передачі коштів позичальнику та їх подальшого продуктивної ісползованія з'являється реальна можливість для грошових накопичень у кредитора [32, c.407].
Принцип цільового характеру поширюється на більшість видів кредитних угод. Він виражає необхідність цільового використання коштів, отриманих від кредитора. У банківській практиці цей принцип фіксується в якості умови укладається кредитного договору, що встановлює конкретну мету видаваного кредиту, і реалізується встановленням банківського контролю за операціями позичальника за рахунками.
Принцип забезпеченості виражає необхідність забезпечення захисту майнових інтересів кредитора при можливому порушенні позичальником прийнятих на себе зобов'язань і знаходить практичне вираження у встановлених законодавством способи забезпечення виконання зобов'язань, таких, як неустойка, застава, утримання, поручительство, банківська гарантія , завдаток. Для різних кредитів використовуються різні способи забезпечення або навіть їх комбінація [32, c.408].
Слід розрізняти поняття кредит і позика. Кредит включає в себе не тільки саму позику, але й відносини, пов'язані з її оформленням, видачею і погашенням, у той час як позика являє собою лише конкретну суму коштів, що надаються в борг [21, c.180].
В економіці з розвиненими тов...
