арно-грошовими відносинами кредит виконує три основні функції:
а) перераспределительную;
Призначення цієї функції полягає в тому, що за допомогою кредиту відбувається перерозподіл значної частки цінностей у суспільстві - частина грошових ресурсів перерозподіляється через фінансову систему і систему ціноутворення.
Особливістю перерозподілу допомогою кредиту є те, що воно, по-перше, не обмежується рамками валового національного продукту, створеного в даному періоді. У процес перерозподілу втягується все національне багатство. По-друге, за допомогою кредиту перерозподіляються не тільки грошові, а й товарні ресурси [46, c.351].
б) стимулюючу;
Позика, як відомо, підлягає поверненню через певний період часу. Тому позичальник зацікавлений брати позику лише під ті проекти, які ефективні і зможуть забезпечити йому повернення не тільки самої позики, але і відсотків по ній [21, c.181].
в) заміщення готівкових грошей кредитними операціями;
Ця функції кредиту пов'язана з тим, що основна частина розрахункових і кредитних операцій здійснюється через банки. Цим створюються умови для заміни готівки в обороті кредитними операціями у вигляді записів по банківських рахунках. У процесі руху кредиту створюються кредитні знаряддя звернення: банкнота, вексель, облігація тощо, які замінили в сучасних грошових системах дійсні гроші, тобто золото [21, c.182].
Кредитний процес являє собою досить складний, що складається з ряду виконуваних у певному порядку обов'язкових процедур, економічний процес, стійке функціонування якого досягається шляхом узгодження зусиль всіх що у ньому осіб, тобто шляхом його організації [46, c.355].
Організація кредитування - це діяльність з упорядкування всіх процесів, пов'язаних з рухом кредиту, в часі і в просторі відповідно до принципів кредитування. Організація кредитування передбачає вирішення двох взаємопов'язаних завдань:
формування кредитної політики фірми;
організацію кредитного процесу та управління ім [22, c.457].
Кредитна політика формує основу для організації процесу
кредитування. Об'єктивна складність і тривалість кредитування породжують необхідність його упорядкування, тобто встановлення певної послідовності виконання окремих дій та операцій на всіх стадіях кредитного процесу відповідно до встановлених правил і процедурами [13, c.160].
Процес кредитування можна розділити на кілька етапів:
а) розгляд кредитної заявки на отримання кредиту;
б) оцінка кредитного ризику і кредитоспроможності позичальника;
в) вибір забезпечення кредиту;
г) прийняття рішення про доцільність видачі кредиту та його умови;
д) оформлення кредитного договору або кредитного зобов'язання і видача кредиту;
г) контроль за виконанням умов договору та погашенням кредиту;
е) остаточне погашення кредиту [13, c.161];
Відповідно до розробленої кредитною політикою кредитні працівники банку здійснюють прийом заявок на отримання відстрочки платежу. Їх основним завданням є збір різноманітної інформації про клієнта фінансової та нефінансового характеру. Важливо не тільки оцінити сьогоднішнє фінансове становище клієнта, його частку на ринку, але і постаратися з'ясувати, які перспективи його бізнесу. Це стосується також і позичальника фізичної особи. Банк цікавить не одиничне кредитування, а формування надійної клієнтської бази, формування диверсифікованого кредитного портфеля [17, c.363].
Банківське кредитування являє собою не разове надання кредиту певного позичальнику, а постійно поновлюваний процес, який вимагає спеціальних зусиль і дій, спрямованих на підтримку його безперервності. У цьому випадку слід говорити про цілісний управлінні кредитним процесом - управлінні кредитуванням.
Слід розрізняти управління кредитуванням у вузькому і широкому значенні. Згідно вузької трактуванні цього поняття керування кредитуванням - цілеспрямований вплив на процеси, що опосередковують рух кредиту, для досягнення мінімального рівня кредитного ризику. Управління кредитуванням включає процеси планування, організації, мотивації, контролю і регулювання.
У широкому розумінні управління кредитуванням являє собою свідоме регулювання процесів формування та розвитку кредитної діяльності компанії в інтересах зростання її прибутку. Управління кредитуванням підпорядковане вирішення найважливішого завдання - забезпечення сталого розвитку кредитних операцій як основної умови реалізації кредитної політи...
