за законом і умовами операції строго індивідуальною еквівалентності не передбачають. Немає такої еквівалентності і в разі отримання клієнтом страхового відшкодування. Так, наприклад, сплачений страховий внесок може становити соті частки відсотка від страхової суми, яку отримає страхувальник при настанні страхового випадку.
Однак на відміну від системи в принципі нееквівалентних фінансових відносин, наприклад податкових, коли платять податки всі, а отримують з бюджету не всі платники, страхові відносини, незважаючи на вищесказане, еквівалентні. Ця еквівалентність полягає в тому, що сукупна частина страхового внеску, призначена виключно для страхової виплати (нетто-внесок), повинна максимально відповідати очікуваної величиною суми збитку для всієї сукупності страхувальників. Цим відповідністю досягається зворотність коштів страхового фонду за тарифний період тієї сукупності страхувальників, в масштабі якої оцінювалася величина страхових внесків.
По-третє, страхові економічні відносини характеризуються замкнутістю і солідарністю. Замкнутість відносини полягає в тому, що в нього вступають не всі громадяни, а лише ті з них, хто сам уклав зі страховиком договір страхування і оплатив його страховими внесками або був застрахований іншою особою, наприклад роботодавцем. Замкнутість комерційних страхових відносин на відміну від державного соціального страхування обмежує солідарну розкладку збитку тільки між учасниками даного страхового фонду. Відповідно страхові виплати з цього фонду також виробляються не всім, у кого трапилися збитки, а лише тим учасникам фонду (страхувальникам), у кого стався передбачений договором страхування страховий випадок.
З урахуванням цих специфічних відмінностей визначимо економічну сутність страхування наступним чином: страхування є перерозподільним економічним відношенням, що характеризується випадковістю і ймовірністю, статистичної наблюдаемостью і фактичної можливістю страхових випадків; замкнутої солідарністю розкладки збитків (на користь потерпілих страхувальників за рахунок усіх страхувальників даної страхової компанії); наявністю тимчасових і просторових кордонів розкладки збитків, возвратностью частини страхових внесків, спрямованої в страхові резерви та фонди страховиків [9.-c.53].
У цілому економічну сутність страхування характеризують такі ознаки:
- перерозподільна природа відносин;
- наявність страхового ризику та критерію його оцінки;
- формування страхового співтовариства із числа страхувальників і страховиків; поєднання індивідуальних і групових страхових інтересів; солідарна відповідальність усіх страхувальників за шкоду;
- замкнута розкладка збитку;
- перерозподіл збитку в просторі і в часі;
- повернення частини страхових платежів (розподілена в просторі і в часі) у вигляді страхових виплат;
- самоокупність і рентабельність страхової діяльності.
Ці особливості страхових відношень виводять страхування в наукову дисципліну, відмінну не тільки від інших економічних дисциплін, але навіть і від загального курсу фінансів, хоча останні, як і страхування, охоплюють в значній частині перерозподільні економічні відносини [10.-c.65].
. 2 Історія виникнення страхування в РФ
У Росії страхування розвивалося повільніше, ніж в інших країнах, що пояснюється тривалим збереженням кріпацтва і постійно виникаючими перешкодами на шляху розвитку частнокапиталистической економіки. Перші страхові товариства створювалися для страхування від пожеж. Найстаріший з них - Ризьке товариство взаємного страхування від пожеж було організовано в 1765 р Поступово в цю сферу стали впроваджуватися західні страхові компанії, що пропонували свої послуги заможним громадянам. У результаті відтік грошей за кордон у вигляді страхових премій досяг настільки відчутних розмірів, що уряд вирішив обмежити доступ іноземних страховиків на російський ринок і спробувало організувати державну систему страхування від пожеж [4.-c.5].
липня 1786 був виданий «Маніфест про заснування Державного позикового банку», що забороняє страхувати майно в іноземних страховиків, і в тому ж році при цьому банку була створена страхова експедиція, на яку покладався обов'язок страхування від вогню майна і будов російських громадян. Однак її діяльність виявилася збитковою і була припинена.
У 1827 р бароном Штігліцем та іншими російськими підприємцями було засновано «Російське страхове від вогню суспільство», яке отримало завдяки Указу імператора Миколи I від 27 (14) жовтня 1827 звільнення від податків і монополію на ведення страхових операцій протягом 20 років у Санкт-Петербурзі, Москві, Одесі та інших...
