ь неминучою виникає взаємну зацікавленість.
В економічній системі суспільства роль і місце кредиту визначаються виконуваними ним функціями (малюнок 1).
Малюнок 1 - Функції кредиту
Розглянемо докладно ці функції:
· перерозподільна функція означає, що в умовах ринкової економіки ринок позикових капіталів виступає як нікого насоса, що відкачує тимчасово вільні грошові ресурси з одних сфер фінансово - господарської діяльності та направляє їх в інші подібні сфери, що забезпечують вищу прибуток. Орієнтуючись на диференційований її рівень в різних галузях або регіонах, кредит виступає як стихійний макро - регулятор економіки та забезпечує задоволення потреб динамічно розвиваються об'єктів застосування капіталів в додаткових фінансових ресурсах, але в деяких випадках практичне застосування даної функції сприяє поглибленню диспропорцій в структурі ринку. Це наочно проявилося в нашій країні на стадії переходу до ринкової економіки, коли перелив капіталів з сфери виробництва в сферу звертання прийняв загрозливий характер, в тому числі за допомогою кредитних організацій. У зв'язку з цим однією з найважливіших завдань державного регулювання кредитної системи стало раціональне визначення економічних пріоритетів і стимулювання залучення кредитних ресурсів в ті галузі або регіони, Прискорений розвиток яких необхідно з позиції національного інтересу, а не виключно поточної вигоди окремих суб'єктів господарювання.
· Під економією витрат обігу розуміється, що практична реалізація даної функції витікає з економічної суті кредиту, джерелами якого виступають, в тому числі і фінансові ресурси, тимчасово звільняються під час кругообігу промислового і торгового капіталів. Часовий розрив між надходженням і витрачанням грошових ресурсів суб'єктів господарювання дає можливість визначити не тільки надлишок, але також нестача фінансових ресурсів. У зв'язку з цим таке широке поширення отримали позики на заповнення тимчасової нестачі власних оборотних коштів, які використовують практично всі категорії позичальників. Дані позички забезпечують істотне прискорення оборотності капіталу і, отже, економію загальних витрат звертання.
· Прискорення концентрації капіталу передбачає, що необхідною умовою стабільного розвитку економіки і пріоритетною метою будь-якого суб'єкта господарювання виступає сам процес концентрації капіталу. Значиму допомогу при вирішенні даної задачі надають позикові кошти, які дозволяють істотно розширити масштаб виробництва (або іншої господарської операції) і, отже, забезпечити додаткову масу прибутку. Навіть, якщо врахувати необхідність виділення частини її для розрахунку з кредиторами, залучення кредитних ресурсів буде більш виправдане, ніж орієнтація лише на власні кошти, хоча можна відзначити, що на стадії економічного спаду дорожнеча даних ресурсів не дозволяє активно використовувати їх при вирішенні задачі прискорення концентрації капіталу в більшості сфер господарської діяльності. Але позитивно позначилося те, що саме ця функція навіть у вітчизняних умовах забезпечувала якийсь позитивний ефект, що дозволило істотно прискорити процес забезпечення фінансовими ресурсами відсутніх або вкрай нерозвинених в період планової економіки сфер діяльності.
· Обслуговування товарообігу - дана функція означає, що в процесі реалізації товарообігу кредит активно впливає на прискорення не тільки товарного, але і грошового обігу, витісняючи з нього готівку. З введенням в сферу грошового обігу таких інструментів, як векселі, чеки, кредитні картки і інше, кредит забезпечує заміну готівкових розрахунків безготівковими операціями, що спрощує і прискорює механізм економічних відносин на внутрішньому і міжнародному ринках, однак, найбільш активну роль для вирішенні даної задачі грає комерційний кредит, який є необхідним елементом сучасних відносин товарообміну.
· Прискорення НТП означає, що науково - технічний прогрес проявив себе як визначальний фактор економічного розвитку будь-якої держави і окремого суб'єкта господарювання, найбільш наочно роль кредиту в його прискоренні може бути розглянута на прикладі процесу фінансування діяльності науково-технічних підприємств, специфікою яких завжди був більший, ніж в інших галузях тимчасової розрив між первинним вкладенням капіталу і реалізацією готової продукції. Ось чому нормальне функціонування більшості наукових центрів (за винятком що знаходяться на бюджетному фінансуванні) немислимо без використання кредиту. Також кредит необхідний для здійснення інноваційних процесів у формі безпосереднього впровадження у виробництво наукових розробок і технологій, витрати на які спочатку фінансуються організаціями, у тому числі і за рахунок цільових середньострокових і довгострокових кредитів банку.
Необхідно відзначити, що кредит виступа...
