є в якості економічних відносин, що виникають між кредитором і позичальником з приводу вартості, переданої в тимчасове користування.
1.2 Принципи кредитування та види кредитів
Як відомо, банківське кредитування проводиться при суворому дотриманні принципів кредитування, які означають основу і головний елемент всієї системи кредитування. Принципи кредитування є сутність і зміст кредиту, включаючи вимоги основних законів у галузі кредитних відносин.
Існує п'ять основних принципів кредитування (малюнок 2):
Малюнок 2 - Принципи кредитування
Терміновість кредитування передбачає, що кредит необхідно повернути в строго визначені терміни, терміновість кредитування - це необхідна умова повернення кредиту. Визначений договором строк кредитування виступає граничним часом перебування коштів у позичальника, а порушення терміну спотворює сутність кредиту, внаслідок чого він втрачає своє справжнє призначення.
Під возвратностью розуміється, що після закінчення терміну кредиту кошти повинні бути повернені, саме тому кредит, як економічна категорія і відрізняється від інших категорій товарно - грошових відносин тим, що рух грошових коштів відбувається на умовах повернення.
Платність кредиту означає те, що позичальник вносить банку якусь плату за тимчасове користування запозиченими у банку грошових ресурсів, на практиці даний принцип реалізується за допомогою механізму банківського відсотка. Банківський відсоток - це плата, одержувана кредитором від позичальника за користування позиковими ресурсами.
Величина позичкових відсотків залежить від наступних факторів:
· попит на кредит з боку фізичних та юридичних осіб;
· ставка, що сплачується банком своїм клієнтам по депозитних рахунках різних видів;
· термін позики, який означає що, чим вище термін позики, тим вище ризик, і, отже, величина позичкового відсотка;
· ступінь забезпеченості позички, тобто, чим нижче забезпеченість позички, тим вище величина позичкових відсотків;
· рівень інфляції в країні і стабільність грошового обігу.
Реальна величина позичкових відсотків встановлюється на практиці з урахуванням сукупності всіх вищевикладених факторів. Дифференцированность кредиту означає, що банки не повинні однаково підходити до вирішення питань щодо видачі кредитів претендують на його отримання клієнтам. На підставі попередньо проведених досліджень з оцінки кредитоспроможності передбачуваних позичальників банк відбирає з їх числа найбільш надійних, надалі з якими веде подальшу роботу з укладення кредитного договору.
Забезпеченість позички як принципу кредитування означає, що наявну у позичальника майно або цінності і гарантії надають кредитору впевненість у тому, що повернення виданих коштів буде повернуто в строк. В якості забезпечення своєчасного повернення кредиту виступає застава, порука або банківська гарантія, а також зобов'язання в інших формах, передбачених законодавством, які за договором призначають кредитори.
Видом кредиту виступає більш детальна його характеристика по організаційно - економічними ознаками, яка використовується з метою класифікації кредитів. Яких-небудь єдиних світових стандартів при їх класифікації не існує, так як в кожній країні є свої особливості. У нашій країні всі кредити класифікуються залежно від:
· стадії відтворення, що обслуговується кредитом;
· галузевих спрямувань;
· об'єкта кредитування;
· забезпеченості кредитування;
· платності;
· терміновості і т.д.
Кредит, як вище було зазначено, це категорія обміну при продажі своїх продуктів або при купівлі сировини, устаткування та інших товарів, які необхідні для здійснення діяльності. При цих умовах товаровиробники відчувають значну потребу в додаткових платіжних засобах. Оскільки кредит - це найважливіший інструмент платежу, він застосовується з метою задоволення різних потреб позичальника. Дані потреби виникають не тільки при обміні, коли розрив у платіжному обороті найбільш виявлений, але також і в інших стадіях відтворення. Господарські підприємства, що виробляють товар, можуть витрачати отримані позички для придбання засобів виробництва або задоволення потреби на оплату праці своїх працівників, а населення отримує кредити з метою задоволення своїх споживчих потреб. А якщо кредит виступає категорією обміну, то він використовується для задоволення потреб виробництва, розподілу та споживання валового продукту.
...
