бутку і необхідністю підтримувати репутацію стабільного та надійного банку. Для підтримки поточної ліквідності банки можуть залучати кошти на короткостроковій основі. Забезпечення довгострокової ліквідності банку диктує необхідність висококваліфікованого і продуманого управління залученими ресурсами. Для підвищення якості залученої ресурсної бази політика комерційного банку по управлінню ними повинна формуватися таким чином, щоб досягти оптимально можливих характеристик обсягу, складу і структури залучених ресурсів банку з позицій стабільності і вартості, а також ступеня залежності від великих клієнтів (вкладників).
Процес управління банківською діяльністю будується на підставі двох взаємопов'язаних і суперечливих завдань: збільшення прибутковості і забезпечення ліквідності. Винятком не є і рішення в галузі управління залученими ресурсами банку. При прийнятті рішень по обсягу, складу та структурі залучених ресурсів, а також рівню витрат на їх залучення, комерційний банк прагне сформувати політику, яка гарантує баланс між прибутковістю і ліквідністю. У літературних джерелах зазначено, що найбільшим ризиком для банку володіють найбільш дешеві залучені ресурси (наприклад, вклади до запитання), так як через погіршення будь-яких окремих показників діяльності банку вони першими прагнуть покинути банк. З іншого боку, зниження ризику зумовлює втрату частини доходу через підвищення витрат по залученню ресурсів. Своєчасно та ефективно вирішувати подібні проблеми повинна грамотна і висококваліфікована, детально продумана і чітко визначена політика управління залученими ресурсами банку. Економічне значення депозитів для банку полягає також у тому, що вони дають можливість створювати резерви відповідно до вимог центрального банку і проводити додаткові активні операції.
Для вкладників депозити являють собою потенційні гроші. Так, вкладник може виписати чек і звернути деяку суму в обіг. Однак, «банківські гроші» приносять і дохід у вигляді відсотка. Вони важливі для вкладника в двох варіантах: в ролі грошей, з одного боку, і в ролі капіталу, що дає відсоток, з іншого. Перевага депозиту перед готівкою полягає в тому, що депозит дає можливість отримати прибуток у вигляді відсотків. Суб'єктами депозитних операцій є підприємства всіх організаційно-правових форм та фізичні особи. Об'єктами депозитних операцій служать депозити, тобто суми грошових коштів, які суб'єкти депозитних операцій вносять на банківські рахунки. Описуючи поняття банківського вкладу, необхідно звернути увагу, що депозит супроводжується відкриттям депозитного рахунку, що відкривається банками для зарахування на нього коштів на підставі укладеного договору.
Предметом договору банківського вкладу (депозиту) можуть бути кошти, що є наслідком його визначення і сутності даного виду зобов'язання. В якості валюти за договором банківського вкладу (депозиту) можуть виступати як рублі, так і іноземна валюта за вибором вкладника. Договір банківського вкладу (депозиту) необхідно укладати в письмовій формі. Письмова форма договору банківського вкладу (депозиту) вважається дотриманою, якщо він оформлений документально (депозитним договором, ощадним або депозитами сертифікатом, договором вкладного рахунку).
Договір банківського вкладу вважається укладеним, якщо між сторонами цього договору досягнуто згоди з усіх істотних умов. Істотними умовами договору банківського вкладу (депозиту) є:
сума і валюта вкладу (депозиту);
відсотки за вкладом (депозитом);
вид договору банківського вкладу (депозиту);
термін повернення вкладу (депозиту) - для договору строкового банківського вкладу (депозиту);
умови повернення вкладу (депозиту) - для договору умовного банківського вкладу (депозиту);
інші умови, щодо яких за заявою однієї із сторін повинна бути досягнута угода.
При цьому відзначимо, що вкладники вільні у виборі банку і (або) небанківської кредитно-фінансової організації для розміщення у внески (депозити) належних їм грошових коштів, вони можуть мати вклади (депозити) в одному, або ж декількох банках і (або) однієї, або декількох небанківських кредитно-фінансових організаціях.
Вкладники мають право розпоряджатися вкладами (депозитами), одержувати по них дохід, здійснювати безготівкові розрахунки та користуватися іншими видами банківських послуг відповідно до законодавства Російської Федерації і договором банківського вкладу (депозиту). Вкладник також має право на умовах раніше укладеного договору поповнювати суму вкладу (депозиту), якщо це передбачено умовами договору банківського вкладу (депозиту). Вкладополучатель гарантує збереження вкладів (депозитів) і своєчасність виконання своїх зобов'язань перед вкладниками. Відсотки за вкладом нараховуютьс...
