говування проізводства4222925104Отпущени матеріали на потреби управленія24000026105Спісан за актом № 2 транспортер на продаж за обліковою стоімості91500001.401.15.1Спісана сума амортизації нарахованої по об'екту6457000201.45.2Спісана залишкова вартість транспортера2693009101.45.3Оплачен рахунок ТОВ «Восход» за послуги, надані з демонтажу та розробці транспортера1250091765.4Пред'явлен рахунок «Восход» за проданий транспортер42480062.2915.5Отражена сума нарахованого ПДВ за рахунком «Восход» 18% 6480091685.6.Определен і списано фінансовий результат від продажу транспортера7820091996Начіслена амортизація основних засобів використовуваних в управленіі9740025027Начіслена амортизація основних засобів використовуваних в управленіі4730026028Акцептован за рахунком Енергопідприємства за послуги на проізводстве6710025609Акцептовано за рахунком Енергопідприємства за послуги пов'язані з управленіем29700266010Начіслена з/п за січень 2014 года10.1Работнікам проізводства212600207010.2Работнікам зайнятим обслуговуванням та утриманням проізводства122260257010.3Работнікам апарату управленія322610267011Проізведени утримання НДФЛ162340706812Проізведени утримання по використаним листам суда11900707613Перечіслено платіжним дорученням з/п на рахунки в банке873400705114Получено по чеку з розрахункового рахунку в касу організаціі41300505115Видано підзвіт гл. бухгалтеру Іванової І.І. на відрядження расходи21300715016Согласно авансового звіту Іванової списані витрати по командіровке29400267117Согласно авансового звіту коменданта Сидорова С.С. списані расходи2400267118Внесени в касу невикористаний залишок підзвітної суми Сидоровим С.С.4060507119Проізведени відрахування в позабюджетні державні фонди по проізводству19.1Фонд соціального страхування 2,9% 61652069.119.2Пенсіонний фонд 22% 467722069.319.3Федеральний та регіональний фонд обов'язкового медичного страхування 5.1% 108432069.320Проізведени відрахування у позабюджетний державні фонди з обслуговування проізводства20.1Фонд соціального страхування 2.9% 35462569.120.2Пенсіонний фонд 22% 268972569.220.3Федеральний і регіональні фонди обов'язкового медичного страхування 22% 62352569.321Проізведени відрахування в позабюджетні державні фонди по управленію21.1Фонд соціального страхування 2.9% 93562669.121.2Пенсіонний фонд 22% 709742669.221.3Федеральний і регіональні фонди обов'язкового медичного обслуговування 5,1% 164532669.322Спісани загальногосподарські витрати в повному обсязі на витрати проізводства298566202523Спісани загальногосподарські витрати в повному обсязі на витрати виробництва 552193202624Опріходована на склад готова продукція (залишок незавершеного виробництва 21400) 1436239432025.1Спісана на продаж готова продукція956700904325. 2Пред'явлен рахунок ТОВ «Лена» покупцеві за продану готову продукцію1354640629025.3Пред'явлен ПДВ з продажу 18% 206640906825.4Определен і списано фінансовий результат від продажу готової продукціі191300909925.5Зачіслена виручка на розрахунковий рахунок надійшов від ТОВ «Лена» 1354640516226Начіслен податок на прибуток ставка 20% 53900996827Перечіслени податки в бюджет211300685128Проізведени розрахунки з усіма позабюджетними фондами в повному обсязі нарахування за январь29Фонд соціального страхо?? анія2532969.15130Пенсіонний фонд19214869.25131Федеральний та регіональний фонд обов'язкового медичного страхування 4454369.35132Проведено реформування прібилі2156009984Ітого: 1217628012176280
3 ЖУРНАЛ - ОРДЕР
Журнал - ордер № 1 і відомість №1
Таблиця 3.1 - журнал - ордер №1 за рахунком 50 «Каса»
№ документаВ Кт 50 рахунку з Дт счетовІтого71121300213002130021300
Таблиця 3.2 - відомість № 1 по рахунку 50 «Каса»
№ документаПо Дт 50 рахунку з Кт счетаІтого51711413004130024060406041300406045360
Журнал-ордер № 2 і відомість № 2
Таблиця 3.3 - журнал - ордер №2 за рахунком 51 «Розрахунковий рахунок»
№ документаВ Кт 51 з розрахункового рахунку з Дт счетаИтого70506869.169.269.3187340087340024130041300321130021130042532925329519214819214864454344543Итого8734004130021130025329192148445431388020
Таблиця 3.4 - відомість №2 по рахунку 51 «Розрахунковий рахунок»
№ документаПо Дт рахунку в Кт счетаІтого62113456001354600Ітого13546001354600
Журнал-ордер № 15 і журнал - ордер № 15/1
Таблиця 3.5 - Журнал - ордер № 15 «Прибутки та збитки» за рахунками 84 «Нерозподілений прибуток і збитки»; 91 «Інші доходи і витрати»
Підстава для расчетаС Кт счета99 в Дт счетаІтого за рахунком 99С Кт 91в ДтІтого за рахунком 91с Кт 84 в ДТІтого за рахунком 84919062.2995.6782007820025.41913001913005.44248004248003221560021560078200191300269500424800424800215600215600
Таблиця 3.6...
