еної державою економічної політикою.
. 2 Банківські операції і проблема ліквідності комерційних банків
Комерційний банк (від італ. commerce - торгівля, діловий) виступає юридичною особою, виконує відповідні операції, одержує прибуток і сплачує податки.
До основних функцій комерційних банків відносять:
залучення грошових коштів на розрахункові (поточні) рахунки і строкові вклади;
надання акумульованих коштів у позички на умовах платності, терміновості і повернення;
здійснення розрахунків і т.д.
Пріоритетна функція комерційних банків - мобілізація і концентрація вільних грошових коштів. Від цього залежить кількість коштів, які в основному шляхом кредиту (а також інших операцій) включаються в процес відтворення. Комерційний банк, запозичуючи вільні грошові кошти своїх клієнтів, бере на себе зобов'язання щодо забезпечення їх своєчасного повернення. Внесення грошові суми приносять вкладникам дохід у вигляді відсотка.
Надання кредиту - найбільш значуща банківська функція. Вона відноситься до традиційних видів банківських послуг. Поворотна форма кредиту дозволяє перерозподіляти грошові кошти багаторазово. Необхідність використання банківського кредиту викликається кругообігом фондів підприємств у відтворювальному процесі. Крім того, кредит є основним джерелом отримання банками прибутку.
Грошові розрахунки і платежі по господарським угодам займають значну частину операційного часу банківського персоналу і є значущими функціями банківської системи. Своєчасне проведення розрахункових операцій дозволяє без зупинок здійснювати процес розширеного відтворення, що покладає велику відповідальність на комерційні банки за своєчасне проведення платежів.
Можна виділити ще одну функцію комерційних банків: випуск кредитних засобів обігу. Правда, вона властива тільки банкам розвинених країн. Комерційні банки виконують і таку функцію, як консультування і надання економічної та фінансової інформації. З цією метою вони концентрують у себе відомості загальноекономічного і фінансового характеру, що представляють інтерес для господарюючих суб'єктів. [23, с.305-306]
У залежності від функцій, виконуваних комерційними банками, операції, здійснювані ними, можна розділити на наступні групи: пасивні, активні, посередницькі (позабалансові). Перші дві групи займають найбільшу питому вагу серед операцій комерційних банків і приносять найбільший прибуток.
Операції з мобілізації вільних грошових коштів, а також щодо формування власного капіталу банку прийнято називати пасивними.
До пасивних операцій відносять також відкриття та ведення рахунків клієнтів, у тому числі банків-кореспондентів, випуск власних цінних паперів (облігацій, векселів, депозитних і ощадних сертифікатів), отримання міжбанківських і централізованих кредитних ресурсів, операції типу РЕПО і т. п.
У сучасних умовах власний капітал банку зазвичай становить 10-15% від його ресурсної бази. Основна частина банківського капіталу припадає на запозичені кошти, які в свою чергу складаються з залучених і позикових коштів. (Додаток А).
Залучені кошти (депозитні ресурси) - це грошові кошти клієнтів банку, т. е. юридичних і фізичних осіб, які в даному банку мають відповідні рахунки. Не випадково пасивні операції банку, пов'язані із залученням грошових коштів у готівковій або безготівковій формі, називаються депозитними.
Залишки грошових коштів домашніх господарств мають загальну назву - вклади. Вклади населення вносяться на ощадні рахунки, діляться на вклади до запитання і строкові вклади (термінові депозити).
Така ж градація грошових вкладів за термінами їх розміщення застосовна і для юридичних осіб. Грошові кошти, що знаходяться на поточних (розрахункових) рахунках клієнтів, розглядаються банком як «короткі гроші». Щодня вони використовуються для розрахунків і поточних платежів клієнтів. На ці рахунки надходить виручка від реалізації продукції. Тому залишки «коротких грошей» протягом дня можуть істотно змінюватися. Від їх поповнення та витрачання залежить своєчасність розрахунків клієнта банку з партнерами. Загальна сума таких оперативних залишків грошових коштів зазвичай резервується банком на коррахунку в ЦБ країни. З урахуванням тих безкоштовних послуг, які банк надає клієнту по веденню його розрахункового рахунку, оперативні залишки «коротких грошей» прийнято розглядати як безкоштовні ресурси.
На практиці господарюючі суб'єкти розміщують у банку грошові кошти цільового призначення. Наприклад, амортизаційний фонд, фонд розвитку виробництва, грошові кошти для сезонної закупівлі сировини...
