ерацій для урядових органів, оскільки в бюджетах різного рівня акумулюється до половини і більше за ВВП країн. Дані кошти нагромаджуються на рахунках в центральних банках і витрачаються з них. При цьому, центральні банки ведуть рахунки урядових установ і організацій. Крім того, вони здійснюють операції з державними цінними паперами, надають державі кредит в формі прямих короткострокових і довгострокових позик або купівлі державних облігацій. Центральні банки також проводять за дорученням урядових органів операції із золотом і іноземною валютою.
) Клірингова функція або функція проведення безготівкових розрахунків. Так, у ряді країн центральний банк веде операції по загальнонаціональному клірингу, виступаючи посередником між комерційними банками, розташованими в різних районах країни. Прикладом загальнонаціональної розрахункової палати може служити Федеральна резервна система Сполучених Штатів.
Комерційні банки являють собою приватні і державні банки, що здійснюють універсальні операції з кредитування промислових, торговельних та інших підприємств, головним чином за рахунок тих грошових капіталів, які вони отримують у вигляді внесків.
Виділяють декілька їх функцій:
) Акумулювання безстрокових депозитів, або ведення поточних рахунків, і оплата чеків, виписаних на ці банки.
) Надання кредитів підприємцям. Особлива заслуга комерційних банків також складається в здійсненні розрахунків в масштабах усього національного господарства. На базі їх операцій виникають кредитні гроші (чеки, банківські векселі). Спеціалізовані кредитно-фінансові інститути включають банківські і небанківські організації, що спеціалізуються на певних видах кредитування. Так, зовнішньоторговельні банки спеціалізуються на кредитуванні експорту та імпорту товарів, а іпотечні банки і компанії - на наданні довгострокових позик під заставу нерухомості (землі і будов) [5, с. 141].
Таким чином, кредитна система - сукупність кредитних відносин, що існують в країні, форм і методів кредитування, банків або інших кредитних установ, що організують і здійснюють такого роду відносини. Сучасна національна кредитна система складається з трьох основних ланок: банківської системи; спеціалізованих небанківських кредитно-фінансових установ; кредитних об'єднань.
Можна виділити три основні рівні системи принципів кредитної системи: загальноекономічні принципи, особливі принципи, часткові, одиничні принципи.
2. Особливості розвитку кредитної системи в ринкових умовах
У ринкових умовах сучасна кредитна система - це сукупність різних видів національних банків і кредитних установ, що діють в рамках загального грошово-кредитного механізму.
Дана система включає Центральний банк, мережу комерційних банків та інших кредитно-розрахункових центрів (у разі дворівневої банківської системи). Центральний банк проводить державну емісійну і валютну політику, є ядром резервної системи. Комерційні банки здійснюють всі види банківських операцій.
В даний час є кілька основних видів кредитних систем:
- дворівнева банківська система (Центральний банк і система комерційних банків) - найбільш поширена в сучасному світі;
централізована монобанковская система (поширена набагато менше);
Федеральна резервна система США. Унікальна система, що діє лише в одній державі - США, основна сутнісна характеристика якої - децентралізація [14, с. 98].
Як правило, в країнах з розвиненою ринковою економікою, склалися дворівневі банківські системи (за рідкісним винятком).
У випадку з дворівневої банківської системою верхній рівень системи представлений Центральним (емісійним) банком.
На нижньому рівні діють комерційні банки, що підрозділяються на:
- універсальні і спеціалізовані банки (інвестиційні банки, ощадні банки, іпотечні банки, банки споживчого кредиту, галузеві банки, внутрішньовиробничі банки);
небанківські кредитно-фінансові інститути (інвестиційні компанії, інвестиційні фонди, страхові компанії, пенсійні фонди, ломбарди, трастові компанії та ін.) [14, с. 99].
Кредитні системи різних країн, в цілому, слідують одній з двох можливих схем організації регулювання та нагляду за діяльністю кредитних організацій:
перший - наглядові функції виконує тільки центральний банк країни;
друга - наглядові функції поряд з центральним банком виконує створений для цього орган. У свою чергу друга схема може розпадатися на декілька типів, залежно від ступеня і характеру участі в процесі нагляду централь...
