острокові,
- середньострокові,
- довгострокові [9, с. 225].
Кредит виконує ряд функцій:
- розподільну;
- емісійну (на основі кредиту і у зв'язку з кредитом відбувається випуск грошових знаків, безготівкових платіжних засобів, цінних паперів);
- контрольну (в процесі вчинення кредитних операцій здійснюється контроль економічної діяльності підприємств і їхнє фінансове становище);
- регулюючу (за допомогою різних заходів, таких як зміна процентних ставок, надання гарантій, держава може впливати на господарські процеси в економіці) [9, с. 225].
Можна виділити три основні рівні системи принципів кредитної системи :
) загальноекономічні принципи (відповідність ринковим відносинам, раціональності та ефективності, комплексності, розвиткові);
) особливі принципи, за якими кредит втрачає свій специфічний економічний сенс (забезпеченості, сроковой, платності, цільової спрямованості);
) часткові, одиничні принципи, правила кредитування, які випливають з кожного особливого принципу й можуть по-різному проявлятися в конкретних кредитних операціях [9, с. 226].
Загальноекономічні та особливі принципи кредитної системи, а також правила кредитування взаємозв'язані, певним чином вони переходять з одного в інший.
У запропонованій вище системі принципів на першому місці стоїть загальноекономічний принцип відповідності змісту кредитної системи ринкових відносин, умовам ринкової економіки. Кредитний механізм має відображати умови конкуренції, суперництва комерційних банків за позичальника, комерціалізації кредитної угоди, прагнення забезпечити максимально можливу вигоду (прибуток) від позики, самостійність і автономність у прийнятті управлінських рішень тощо.
Принцип раціональності та ефективності характеризує економічність використання позики, як з позицій кредиторів, так і з позицій позичальників. Кредитний механізм не може не ґрунтуватися на здоровому практицизмі, спрямованості на збільшення доходів. Принцип раціональності кредитування здійснюється на основі оцінки кредитоспроможності позичальника, яка забезпечуватиме впевненість банку у здатності і готовності боржника повернути позичку в обумовлений договором строк.
Принцип комплексності передбачає побудову кредитного механізму на основі врахування всього комплексу чинників, що впливають на реалізацію кредитної операції. Безумовно, насамперед? слід брати до уваги економічні чинники та умови.
Принцип розвитку кредитної системи відображає постійний рух і динаміку кредитного механізму. Зміна економічних відносин призводить і до зміни кредитних відносин, підходів до їх практичної організації. Принцип розвитку вимагає використовувати гнучкі методи кредитування, оперативно змінювати порядок практичної роботи з позиками, методи контролю за використанням та поверненням кредиту, засоби регулювання заборгованості тощо.
Центральне місце в системі принципів організації кредитної системи займають особливі принципи банківського кредиту. Саме вони відображають економічну сутність банківського кредиту [9, с. 229].
Кредитна система складається з банківської системи і сукупності небанківських кредитно-фінансових інститутів, здатних акумулювати тимчасово вільні кошти і розміщувати їх за допомогою кредиту. До небанківських кредитно-фінансовим інститутам належать інвестиційні, фінансові та страхові компанії, пенсійні фонди, різного роду ощадні каси, каси, ломбарди та ін.
До основних функцій центрального банку відносяться наступні:
) Емісійна функція, що зберігає своє значення, оскільки готівка як і раніше необхідна для значної частини платежів і забезпечення ліквідності кредитної системи, яка повинна мати кошти остаточного погашення боргових зобов'язань.
) Функція акумулювання і зберігання касових резервів для комерційних банків, тобто кожен банк - член національної кредитної системи зобов'язаний зберігати на резервному рахунку в Центральному банку суму в певній пропорції до розміру його внесків. Одночасно Центральний банк по традиції є охоронцем офіційних золотовалютних резервів країни.
) Функція кредитування комерційних банків, характерна для соціалістичної економіки при державній монополії на кредитну діяльність, а також для перехідного періоду, що супроводиться недостачею коштів в руках приватних фінансових інститутів. Менш виявляється вона в розвиненій ринковій економіці, де подібне кредитування існує переважно в періоди фінансових труднощів.
) Надання кредитів і виконання розрахункових оп...
