ошти. Кредит, що надається в грошовій формі, являє собою нові платіжні засоби.
При всій очевидності тієї користі, яку приносить кредит, його вплив на народне господарство оцінюється неоднозначно. Найчастіше одними фахівцями вважається, що кредит виникає від бідності, він нестачі майна і ресурсів, наявних у розпорядженні суб'єктів господарства. Кредит, на думку інших фахівців, руйнує економіку, оскільки за нього треба платити, що підриває фінансове становище позичальника, призводить до його банкрутства.
Настільки різнопланове розуміння впливу кредиту на економіку багато в чому пов'язано з відсутністю про нього чіткого уявлення.
Для того щоб можливість кредиту стала реальністю, потрібні певні умови, принаймні два:
кредит стає необхідним у тому випадку, якщо відбувається збіг інтересів кредитора і позичальника;
учасники кредитної угоди - кредитор і позичальник - повинні виступати як юридично самостійні суб'єкти, матеріально гарантують виконання зобов'язань, що випливають з економічних зв'язків.
Для того щоб кредитна угода відбулася, требуется, щоб її учасники взаємно виявили цікавість до кредиту, котрий володіє певними якостями. Ці інтереси не є щось суб'єктивне, регульоване в кінцевому підсумку волею учасників виробничих відносин. Всякий інтерес, який породжує дію, обумовлений насамперед об'єктивними процесами, конкретною ситуацією, що робить неминучою виникає взаємну зацікавленість.
На практиці, наприклад, підприємство як суб'єкт кредиту в силу кругообігу коштів може відчувати потребу в залученні додаткових ресурсів з метою забезпечення безперервності виробництва. Однак потреба в додаткових ресурсах у позичальника не їсти абсолютно обов'язковий фактор, що обумовлює видачу кредиту кредитором.
Банки як колективні кредитори зобов'язані проаналізувати можливості видачі позики позичальникові, визначати його реальну кредитоспроможність відповідно до вимог повернення коштів і змістом кредитного договору.
4. Зміст кредиту
Кредит як економічна категорія являє собою певний вид суспільних відносин, пов'язаних з рухом вартості на умовах повернення. Кредит може виступати в товарній і грошовій формах. У товарній формі він припускає передачу в тимчасове користування вартості у вигляді конкретної речі, визначеної родовими ознаками. У сучасній економічній системі переважає грошова форма кредиту. Це означає, що кредит надається і погашається в грошовій формі . Участь грошей в опосередкуванні кредитних відносин не позбавляє їх специфічних рис і не перетворює кредит в економічну категорію гроші raquo ;. У кредитній угоді немає еквівалентного товарно-грошового обміну, а є передача вартості у тимчасове користування з умовою повернення через певний час і сплати відсотків за користування цією вартістю. Зворотність позиченої вартості, яку не можна скасувати волею одного з суб'єктів кредитної угоди, і являє гобой невід'ємну рису кредиту як економічної категорії. Сутність кредиту у всьому різноманітті кредитних відносин визначається об'єктивними причинами існування кредиту в тієї чи іншої суспільної формації.
Кредит як особлива форма вартісних відносин виникає тоді, коли вартість, вивільнена в одного економічного суб'єкта, якийсь час не може вступити в новий відтворювальний цикл, використовуватися в господарських угодах. Завдяки кредиту ця вартість переходить до іншого суб'єкта, що відчуває тимчасову потребу в додаткових коштах, і таким чином продовжує функціонувати в рамках відтворювального процесу.
Виникнення кредитних відносин передбачає певний рівень розвитку товарного виробництва і товарного обігу. Так, наприклад, ранні форми кредиту, зокрема лихварський кредит, не були безпосередньо пов'язані з кругообігом коштів товаровиробників. Вони обслуговували непродуктивні витрати феодальної знаті, дрібних ремісників і селян. У міру розвитку товарного виробництва кредит все більш пристосовувався до обслуговування промислового і товарного капіталу. Кругообіг промислового капіталу неминуче призводить, з одного боку, до появи тимчасово вільного грошового капіталу, а з іншого - до виникнення тимчасової потреби в додаткових ресурсах. Дозволу цього протиріччя і служить кредит.
Вивільнення грошового капіталу обумовлено наступними обставинами. По-перше, відбувається поступове зношення основного капіталу. У проміжку між частковою амортизацією і повним відновленням основного капіталу частину його вартості осідає у вигляді тимчасово вільного грошового капіталу. По-друге, реалізація товарів за часом не збігається з витратами на покупку сировини, матеріалів, напівфабрикатів, виплату заробітної плати і т.п., тому частина виручки від продажів в...
