і витратами, яких при розумному відношенні можна уникнути. Разом з тим при оцінці ризику не обійтися і без інтуїції. Вона особливо необхідна у разі нестачі інформації для розрахунку ризику. При цьому інтуїція і розрахунки взаємодоповнюють один одного.
В умовах переходу до ринкової економіки в банківській сфері зростає значення правильності оцінки ризику, який бере на себе банк при реалізації різних операцій. Кожен суб'єкт ринкових відносин діє за своїми правилами, дотримуючись при цьому закону. Байка в умовах нестабільної економічної ситуації в країні змушені враховувати всі можливі дії конкурентів, клієнтів, а також передбачати зміни в законодавстві.
Ринкова орієнтація економіки робить прибутковість найважливішим стимулом роботи банків. У гонитві за прибутком банки починають вкладати кошти в найприбутковіші операції, мало приділяючи уваги оцінці їх ризикованості. Однак розвиток ринкових відносин завжди пов'язано з деякою нестабільністю, що й породжує цілу серію банківських ризиків. Важливо пам'ятати, що жоден ризик не може бути усунутий повністю. Більш того, банківська діяльність передбачає гру «ризик-дохід» на змінах процентних ставок, валютних курсів і т.д. При цьому чим більший ризик бере на себе банківська установа, тим вище повинна бути прибуток, на яку воно може розраховувати. Тому завдання банку - досягти оптимального поєднання ризикованості і прибутковості своїх операцій. Якщо ризик досить великий, то передбачуваний дохід повинен бути значний. Наведений малюнку графік називається кривою байдужості і показує, що збільшення розмірів доходів має компенсувати додатковий ризик. Крива показує і розмір прибутку, який може отримати інвестор навіть у тому випадку, коли ризику зовсім немає (нульовий рівень ризику).
Ризик можна описати кількісно, ??використовуючи економічну категорію втрат. При цьому він може виражатися в абсолютних і відносних показниках. В абсолютному вираженні ризик являє собою розмір можливих втрат при здійснення певної операції. Проте оцінити ці втрати з достатньою точністю не завжди представляється можливим.
Рис 5. Крива співвідношення ризику і прибутку банку: E (r) - планована величина прибутку,%; Е (ro)-планована величина прибутку від інвестованих коштів, яку інвестор бажає отримати за відсутності ризику
Якщо ж віднести розмір ймовірних втрат до якогось показнику, що характеризує банківську діяльність, наприклад розміром кредитних ресурсів, розміру витрат або доходів банку у зв'язку із здійсненням конкретної операції, то отримаємо величину ризику у відносному вираженні. В абсолютному вираженні ризик обчислюється тоді, коли мова йде про одну конкретної угоді. При здійсненні різних банківських операцій рівень ризику обчислюють у відносних величинах.
Всі фактори ризику врахувати неможливо, тому оцінка будується на певних припущеннях, а результат виходить наближеним. В основі оцінки ризику лежить знаходження залежності між певними розмірами втрат банку і імовірностями їх виникнення. Ця залежність може бути представлена ??кривої ймовірностей виникнення певного рівня втрат. Для її побудови застосовують різні способи: статистичний, експертних оцінок і розрахунково-аналітичний.
Суть статистичного способу полягає в тому, що для розрахунку ймовірностей виникнення втрат аналізуються всі статистичні дані, що стосують...
