.
Необхідність підтримки мінімального рівня ліквідності безпосередньо випливає із загального правила - не привертати всі кошти на короткостроковій основі при одночасному довгостроковому напрямку ресурсів. Такі ліквідні активи або взагалі не приносять ніякого прибутку, або рівень їх прибутковості вкрай незначний порівняно з іншими статтями активів. Інші види банківських інвестицій, хоча і менш ліквідні, приносять набагато більш високий дохід, тому завжди виникає спокуса розміщувати кошти, які потенційно можуть бути затребувані вкладниками через більш короткий проміжок часу, у середньо-і довгострокові операції.
У деяких випадках, коли банк розміщує всю або більшу частину ресурсів таким чином, щоб отримати максимальний прибуток, може виникнути нестача готівки для задоволення поточних потреб, і тоді банк опиниться в повній залежності від своїх кредиторів. Цим, по суті справи, і пояснюється значимість мінімально необхідного рівня ліквідності.
На практиці рівень ліквідності балансу банку оцінюється шляхом зіставлення значень показників ліквідності конкретного банку з установленими Банком Росії нормативами. Підтримка ліквідності на необхідному рівні здійснюється проведенням певної політики банку в області пасивних і активних операцій, вироблюваної з урахуванням конкретних умов грошового ринку, специфіки клієнтури, розвитку банківських послуг.
.2 Характеристика Рівня Комерційних ризиків банку
.2.1 Загальна характеристика банківських ризиків і способи їх розрахунків
Основна мета банківського економічного аналізу - максимізація прибутку. Це означає, що діяльність комерційного банку повинна будуватися на базі ретельної оцінки та програвання різних ситуацій, аналізу всіх факторів, що впливають на прибуток. Однак підприємництво в ринковій економіці неможливо без ризику. Бели підприємець не йде на ризик, то він зрештою збанкрутує. Наявність чинника ризику є стимулом для економії коштів підприємцями, що й змушує їх ретельно аналізувати рентабельні проекти.
Зупинимося на понятті банківського ризику. Ризик - це вартісне вираження імовірнісного події, що призводить до втрат або недоотримання доходів у порівнянні з планом, прогнозом, проектом, програмою. У банківській практиці ризик означає небезпеку (можливість) втрати банком частини своїх ресурсів, недоотримання доходів або твори додаткових витрат у результаті здійснення певних фінансових операцій.
В даний час проблема банківських ризиків стала особливо гострою, тому виникає необхідність управляти ними. Управління ризиками в банківській діяльності називається ризиком-менеджментом. У банківській практиці ризик присутній при виконанні самих різних операцій: ризик неповернення кредиту, ризик ліквідності, ризик зміни поточних витрат і т.д. Тому основні завдання банків зводяться до наступних:
? розпізнати можливі випадки виникнення ризику;
? оцінити масштаби передбачуваного збитку;
? знайти способи попередження або джерела відшкодування втрат.
Аналіз ризиків починається з виявлення його джерел і причин. При цьому важливо визначити, які джерела є переважаючими. Необхідно також зіставити можливі втрати і вигоди. Ризик, не підкріплений розрахунком, завжди загрожує поразкою ...
