0 +10)=36020 т / рік
Таким чином, потужність технологічної лінії з виробництва залізобетону визначена в обсязі 36020 тонн на рік при однозмінній роботі обладнання.
Для обслуговування лінії згідно з технологічним паспортом потрібно 4 апаратника, які можуть бути прийняті на умовах внутрішнього сумісництва або за договорами цивільно-правового характеру з числа діючих працівників підприємства. Обслуговування та ремонт лінії передбачається проводити силами апаратників або ремонтного персоналу ЗАТ «Кварцит». Управлінські функції (постачання, збут і пр.) будуть покладені на діючих працівників підприємства.
При середньомісячної заробітної плати 12000 руб. річний фонд оплати праці з урахуванням ЕСН (26,7%) складе:
* 12000 * 12 * 1,267=729792 руб.
Загальновиробничі витрати приймаються у розмірі 20% від фонду оплати праці з нарахуваннями.
Загальногосподарські витрати приймаються рівними 2% від виробничої собівартості.
Ціни на ресурси взяті станом на початок 2007 року.
Розглянемо повну собівартість виробництва 1 тонни (таблиця 19).
Річний випуск становить, відповідно 36020 т / рік.
Таблиця 19. Калькуляція собівартості виробництва піскоцементної суміші після впровадження заходу на 36020 тонн на рік
№ п / пСтатьі затратЕд. ізм.Удельний витрата на тоннуКол-во на весь випускЦена одиниці, руб.Затрати на 1 тонну випуску, руб.Затрати на річний випуск, руб.123456781Основние і допоміжні материалы:ПесокТн0,76927699271208,407506531,98ЦементТн0,26194012530660,3323785086,60Мешкишт2810085607,3204,407362488,00Вспомогательные матеріалиНіть капронова прошивочнаяКг0,248644,80105,2825,27910124,542Топливо3ЭнергоресурсыэлектроэнергиякВт-час4,8172896,002,813,44484108,80парГкал0,725214,00216151,205446224,00сжатый воздухм31, 657632,004,186,69240901,76 вода промишленнаям31, 243224,0040,3248,381742791,68 вода оборотнаям31, 864836,0036,9666,532396338,564 Інші расходиЗаработная плата персоналаруб.20, 26729792Отчісленія на соціальні потреби (26,7% від осн. і доп. з / п) руб.5, 41194854Общепроізводственние витрати, в т.ч. амортізаціяруб.5, 13184929,29 Загальногосподарські расходируб.28, 311019683,434 Комерційні расходируб.9, 72350000,00 Разом: 1453,4752353855,11
Середня оптова ціна на регіональному ринку складає - 1630 рублів за тонну (з Internet).
Таким чином, є запас прибутку на продукцію ЗАТ «Кварцит» 1630-1453,47=176,53 руб. на тонну, що становить 176,53 / 1453,47 * 100=12,1% рентабельності виробництва.
Але при цьому необхідно враховувати такий фактор, як входження в сформований ринок. Очевидно, що при сформованих комерційних зв'язках встановлення керівництвом ЗАТ «Кварцит» ціни на рівні нижче среднерегиональной дозволить залучити споживачів на нову продукцію.
Пропонується встановити ціну на рівні 10% рентабельності - 1453,47 * (100 +10) / 100=1599? 1600 руб. / тонну. Крім демпінгового залучення покупців, такий рівень рентабельності в ціні виконає ще й резервну роль, дозволивши варіювати собівартість при проведенні модернізації, реконструкції та вдосконалення окремих параметрів продукції. Тоді сума валового прибутку на річний обсяг виробництва складе: (1600-1453,47) * 36020=5278010,6 руб., Або 5278 тис.руб.
Окупність проекту представимо у вигляді таблиці 20.
Таблиця 20. Окупність проекту
№ п. / п.Наіменован...
