епозитний договір.
ощадний книжка та пластикова картка - бланки суворої звітності, Які обліковуються за позабалансові рахунки 9821 В«Бланки суворої звітностіВ» на відповідніх аналітичних Рахунка и при їх відачі спісуються з позабалансу.
Розроблені банком операційні процедури документального оформлення и Відкриття депозитних рахунків відповідно до їх Економічної сутності, схеми документообігу, безпомілкового їх відображення в учета Забезпечують Виконання функцій бухгалтерського контролю депозитних операцій банку та Отримання достовірної фінансово-статистичної звітності.
При організації учета депозитних операцій звітність, враховуваті, что у разі Відкриття (Закриття) або Зміни номерів депозитних рахунків КЛІЄНТІВ (суб єктів господарської ДІЯЛЬНОСТІ), крім рахунків офіційніх представництв, установа банку зобов язана повідоміті про це податковий орган за місцем реєстрації власника Рахунку ПРОТЯГ трьох робочих днів з дня Відкриття або Закриття Рахунку (включаючі день Відкриття або Закриття).
.3 Розрахунково-касові Операції
ВАТ "Ощадбанк" забезпечує касове обслуговування як своих КЛІЄНТІВ, так и КЛІЄНТІВ других комерційніх банків. Для цього между Клієнтом и банком укладається договір на розрахунково-касове обслуговування (додаток 7). У межах даного виду операцій банк пропонує:
В· оперативніше Відкриття та професійне ведення потокової рахунків;
В· Швидко та Якісне обслуговування;
В· конкурентні тарифи;
В· встановлення та супроводження систем Електрон платежів "Клієнт-банк" та "Інтернет-банкінг";
В· приймання та видача готівкових коштів;
В· купівля та продаж іноземної валюти за вігіднімі курсами на Міжбанківському валютному прайси, а такоже Здійснення конвертаційних операцій;
В· своєчасне списання та зарахування коштів в іноземній Валюті Завдяк відкрітім прямимо коррахункам в іноземних банках;
В· повна и вічерпна консультація по вопросам валютного регулювання, Вибори оптимальних форм розрахунків за зовнішньоторговельнімі операціямі, допомога у складанні зовнішньоекономічного контракту, Який відповідає всім Вимогами законодавства.
Касове обслуговування КЛІЄНТІВ здійснюється на договірніх засідках. Касири ведуть щоденні записи прийнятя и будівлею копійчаних сум в окремій Книзі учета прийнятя и виданя грошів. p align="justify"> Прібуткові касові документи віпісуються в одному або в двох прімірніках.Віправлення в документах не допускаються.
Приймання грошів проводитися за документами:
) за заявився на переказ готівкі з Видача квитанції
) за об'ява на внесення готівкі або за Прибуткова ордерами;
) за повідомленням з Видача квитанції;
4) за Прибуткова касовими ордерами.
Видача грошів з каси Банку проводитися:
Гћ за копійчану чеками;
Гћ за заявився на видачу готівкі;
Гћ за видатковим касовим ордером.
На підставі Прийняти та виданя документів касир складає довідку про касові документи.
Зведені довідки про касові обороти в національній та іноземній Валюті;
Звітну довідку про касові обороти за день и Залишки цінностей;
Загальні довідки про касові документи як в національній так и в іноземній Валюті.
На підставі даніх за день касир складає Довідку касира прібуткової та відаткової каси про суму прийнятя грошів та кількість документів, Які надійшлі до каси, и звіряє суму за Довідкою Із сумою Прийняти та виданя ним грошів. Довідка підпісується касиром, а вказані в ній касові обороти звіряються ним з записами в касових журналах операційніх працівніків.
Прийняті ПРОТЯГ Операційного дня гроші касир разом з Прибуткова документами и Довідкою касира прібуткової каси здає завідуючому касою под розпіску в Книзі учета прийнятя и виданя грошів. Завідуючий касою звіряє суму прийнятя грошів и кількість прибуткових документів з Довідкою касира и підпісує довідку. Вся Готівка, яка надійшла до Закінчення Операційного дня, винна буті опрібуткована до оборотної каси и зараховано на відповідні рахунки за б...
