більшення його величини.
У сучасних умовах багатоукладної ринкової економіки РФ позичальниками є держава, фізичні та юридичні особи різних форм власності та організаційно-правових форм ведення господарства. Вони ж можуть виступати й у ролі кредитора - вкладника банку, а підприємства, крім того, - в якості кредитора при комерційному кредиті.
Основними кредиторами в РФ є акціонерні, пайові, кооперативні та приватні банки (у тому числі за участю державного та іноземного капіталу), а також федеральні органи влади та місцевого управління.
Сутність кредиту проявляється в акумуляції тимчасово вільних грошових коштів однієї особи і передачі їх за плату в тимчасове користування іншій особі.
Сутність кредиту проявляється в його функціях:
Гј формування грошових фондів і отримання готівкових грошових коштів;
Гј використання грошових фондів і готівкових грошових засобів;
Гј контрольна функція.
Водночас кредит є самостійної фінансової категорією і має свої специфічні функції:
1. Акумуляція тимчасово вільних грошових коштів. Змістом функції акумуляції тимчасово вільних грошових коштів є поступове накопичення грошей в протягом певного періоду для інвестування їх однією сумою в певній захід в майбутньому. В основі даної функції кредиту лежить рух грошей по схемою: "заощадження - інвестування". Поступово нагромаджуються грошові кошти можуть залишатися вільними аж до моменту їх інвестування. Ці вільні гроші є джерелом кредитного капіталу та можуть надаватися в кредит чи в борг.
2. Перерозподільна функція . Змістом перераспределительной функції кредиту є здійснення переливу грошового капіталу з одних галузей і сфер підприємництва в інші. Перелив завжди здійснюється з низькорентабельних сфер бізнесу в високоприбуткові. br/>
3. Заміщення готівкових грошей безготівковими грошима в грошовому обігу. Змістом функції заміщення готівкових грошей безготівковими грошима в грошовому обігу проявляє себе в процесі здійснення платежів і розрахунків не готівкою (банкнотами, монетами), а різними платіжними засобами (банківськими переказами, чеками тощо). Заміщення грошей в обороті сприяє прискоренню їх оборотності в економіці країни.
Різноманіття кредитних відносин, їх суб'єкти, особливості позиченої вартості, характер і тривалість потреб, зумовлюють існування і використання різних видів кредитів. Найбільш поширеною класифікацією є наступна:
1. За формами:
комерційні, банківські, споживчі,
державні, іпотечні, міжнародні
2. По термінах:
короткострокові, середньострокові, довгострокові
3. За видами забезпечення:
Забезпечений, незабезпечений
Кваліфікаційні ознаки представляють собою відмінні властивості даної групи кредитів, її головну особливість. До кваліфікаційними ознаками слід віднести:
1. Сферу поширення кредиту . За сфері поширення кредити діляться на міжнародні і внутрішні. Міжнародний кредит надається зарубіжними банками, кредитними організаціями, фондами, урядами іноземних держав. Внутрішній кредит надається вітчизняними банками.
2. Мета надання кредиту. За цільовою ознакою кредити бувають: фінансові, комерційні, товарні, інвестиційні, податкові. Фінансовий та комерційний кредит надаються в основному банками.
3. Забезпечення кредиту. У Залежно від забезпечення кредити бувають бланковими, тобто без забезпечення, і мають забезпечення.
2.2 Закони кредиту.
Представлення суспільства про кредит не може бути повним без розкриття законів його руху. Знання законів, налагодження механізмів їх реалізації дають можливість найбільш успішно застосовувати ті ресурси, які додатково отримують суб'єкти ринку у вигляді тимчасово невикористовуваних вартостей.
Економічні закони припускають виявлення стійкого взаємозв'язку між економічними явищами, в тому числі між кредитом і іншими економічними категоріями. Кредит являє собою лише елемент загальної системи економічних відносин, його функціонування можна зрозуміти не в ізольованості, не в відриві від цих відносин, а у взаємозв'язку і взаємодії з ними. Закони кредиту в загальному вигляді характеризують те, що висловлює єдність залежності кредиту та його відносної самостійності.
У економічних законів, в тому числі законів кредиту, є два фундаментальних ознаки: необхідність і істотність. Необхідність-основа закону. Без її пізнання, без розкриття невідворотності тієї чи іншої залежності кредиту від інших економічних відносин практично немає закону, а є лише опис всіх і всіляких ...
