ться різними банками.
Ліквідність банку обумовлюється також його залежністю від зовнішніх джерел, якими є міжбанківські кредити.
Міжбанківський кредит в певних межах НЕ становить загрози для ліквідності, навпаки, він дозволяє усунути короткостроковий недолік ліквідних коштів. Якщо ж міжбанківський кредит займає основне місце в залучених ресурсах, несприятлива кон'юнктура на міжбанківському ринку може призвести до краху банку. Банк, що відрізняється великою залежністю від зовнішніх джерел, не має власної бази для бізнесу, він не має перспектив для розвитку і схильний значному ризику нестійкості своєї ресурсної бази.
Серйозний вплив на ліквідність банку надає спряженість активів і пасивів за сумами та строками. Виконання банком зобов'язань перед клієнтом припускає узгодження термінів, на які інвестуються кошти, з тими, на які надали їх вкладники. Ігнорування цього правила в діяльності банку, що працює переважно на залучених ресурсах, неминуче призведе до неможливості своєчасного і повного виконання банком зобов'язань перед кредиторами. Безумовно, що ні всі депозити знімаються одночасно, певна їх частина поновлюється, однак для основної частки активів і пасивів дотримання даного правила неодмінно.
До внутрішніх факторів, від яких залежить ступінь ліквідності банку, відноситься також менеджмент, тобто система управління діяльністю банку в цілому і ліквідністю зокрема. Якість управління банком виражається в наявності і змісті банківської політики; раціональної організаційній структурі банку, що дозволяє на високому рівні вирішувати стратегічні та поточні завдання; у виробленні відповідного механізму управління активами і пасивами банку; в чіткому визначенні змісту різних процедур, в тому числі що стосуються прийняття найбільш відповідальних рішень.
Аналіз ліквідності за принципом потоку (обороту) дає більш глибоку оцінку ступеня ліквідності. У цьому випадку аналіз ліквідності ведеться безперервно (а не від дати до дати), причому не зводиться до аналізу балансу, з'являється можливість враховувати здатність банку отримувати позики, забезпечувати приплив готівкових грошей від поточної операційної діяльності. Подібний аналіз передбачає використання більш великої інформації, зокрема, даних про динаміці доходів банку за минулий період, своєчасності повернення позик, стані грошового ринку і т. д. Цей підхід не одержав поки великого поширення через неопрацьованості методики проведення такого аналізу.
Коли ліквідність розглядається відповідно до принципом "потоку", то правильніше говорити про ліквідність банку (а не про ліквідності його балансу), яка може бути визначена так: банк є ліквідним, якщо сума його ліквідних активів і ліквідні кошти, які він має можливість швидко мобілізувати з інших джерел, достатні для своєчасного погашення його поточних зобов'язань. Слід зауважити, що ліквідність балансу банку є основним фактором ліквідності самого банку. Тому немає підстав протистав...
