і термін В«ЛіквідністьВ» має широкий спектр застосування і характеризує зовсім різні об'єкти економіки. Крім вже наведених визначень він використовується в поєднаннях як з поняттям, що стосуються конкретних об'єктів економічного життя (Товар, цінний папір), так і суб'єктів національної економіки (банк, підприємство, ринок), а також для визначення характерних рис діяльності економічних суб'єктів.
Ліквідність активу, на думку американських економістів С.Ліппмана і Дж. Мак-Колла, розуміється як В«оптимальне очікуваний час для трансформації активу в гроші В». Ліквідність балансу банку в сучасній літературі визначається наступним чином: баланс вважається ліквідним, якщо його стан дозволяє за рахунок швидкої реалізації коштів по активу покривати термінові зобов'язання по пасиву.
У розумінні ліквідності банку існують дві найбільш розповсюджені точки зору. Одна полягає в ототожненні ліквідності банку з об'ємом наявної готівки і швидко конвертованих активів, інша інтерпретує ліквідність як якісну характеристику об'єкта економічних відносин, а саме здатність погашати свої зобов'язання в термін.
В
1.2 Фактори банківської ліквідності
На ліквідність банку впливає ряд факторів. Деякі з них очевидні, їх вплив безсумнівно, інші надають вплив на ліквідність банку побічно, тому їх можна виявити тільки після відповідного аналізу.
Важливим фактором, що визначає ступінь ліквідності банку, є якість його депозитної бази. Депозитну базу утворюють засоби юридичних і фізичних осіб, акумульованих банком у вигляді коштів на розрахункових і поточних рахунках, у термінових депозитних і ощадних вкладах. Критерієм якості депозитів (до запитання, термінових і ощадних) є їх стабільність. Чим більше стабільна частина депозитів, тим вище ліквідність банку, оскільки в цій частині акумульовані ресурси не покидають банк. Збільшення стабільної частини депозитів знижує потреба банку в ліквідних активах, так як припускає возобновляемость зобов'язань банку.
Аналіз стану різних видів депозитів, проведений зарубіжними дослідниками, показав, що найбільшою стабільністю мають депозити до запитання. Цей вид депозитів не залежить від рівня процентної ставки. Його приналежність до того чи іншого банку в більшій мірі обумовлена такими факторами, як якість і швидкість обслуговування; надійність банку; різноманітність послуг, пропонованих вкладникам; близькість розташування банку від клієнта. Тому відкриваючи розрахунковий або поточний рахунок у банку, удовлетворяющем зазначеним вимогам, клієнт встановлює довготривалі зв'язки з банком, систематично витрачаючи і поповнюючи кошти на рахунку.
Меншою стабільністю, за даними обстеження зарубіжних дослідників, володіють залишки строкових і ощадних депозитів. На їх закріпленість за конкретним банком чинить серйозний вплив рівень процентної ставки. Тому вони схильні міграції в разі певних коливань рівня депозитного відсотка, що встановлює...
