Теми рефератів
> Реферати > Курсові роботи > Звіти з практики > Курсові проекти > Питання та відповіді > Ессе > Доклади > Учбові матеріали > Контрольні роботи > Методички > Лекції > Твори > Підручники > Статті Контакти
Реферати, твори, дипломи, практика » Курсовые проекты » Депозитна політика комерційних банків

Реферат Депозитна політика комерційних банків





ках клієнтів пов'язане з осіданням коштів на пасивних

рахунках у комерційних банках в перебігу відрізка часу, встановити який у момент їх надходження на рахунок практично неможливо. Такими є розрахункові поточні або бюджетні рахунки юридичних та фізичних осіб, спеціальні рахунки, на яких зберігаються цільові кошти, кореспондентські за розрахунками з іншими банками, а також кошти в розрахунках. Банк, відкриваючи рахунки клієнтам, використовує кредитові залишки по рахунках для проведення активних кредитних операцій.

Вклади до запитання є кошти, які можуть бути затребувані в будь-який момент без попереднього повідомлення банку з боку клієнта.

З точки зору управління банківською ліквідністю, вигіднішими для банків є поточні рахунки і бюджетні, рахунки з фінансування капітальних вкладень, рахунки спеціального призначення, оскільки характер руху коштів по них (суми, строки, періодичність здійснення платежів або надходження переказів) можуть бути заздалегідь відомі банку. Крім того, власники поточних і бюджетних рахунків в силу свого статусу (відсутність прав юридичної особи) не претендує на кредити, що дозволяє банкам активно використовувати ці кошти для кредитування господарства. Проте в даний час можливості комерційних банків у цьому напрямку обмежений, тому що Центральний банк взяв на себе функції по касовому використання бюджету, а також з використання кошти на рахунках з фінансування капітальних вкладень.

До числа депозитів до запитання слід віднести так званий контокорентний рахунок.

Контокоррент, поточний рахунок - це єдиний рахунок, на якому обліковуються всі операції банку і всі платежі з рахунку за дорученням клієнта, а з іншого - кошти, що надходять на рахунок у вигляді переказів, вкладів, повернення позик та ін

Таким чином це активно - пасивний рахунок, що представляє собою з'єднання розрахункового та позичкового рахунків. Кредитне сальдо означає, що клієнт розпорядженні власними коштами, дебетові, що в обіг включені позикові кошти і власник рахунку є боржником банку за кредитом. За кредитовому сальдо банк нараховує відсотки на користь клієнта, а по дебетових - стягує відсотки на свою користь, як за надану позику. Причому відсотки на користь банку нараховуються за вищою ставкою, ніж на користь власника рахунку. Контокорентні рахунки відкриваються надійним клієнтам, першокласним позичальникам, як знак особливої довіри. Власник рахунку при перевищенні витрат над надходженням коштів має можливість без спеціального оформлення в кожному конкретному випадку отримувати кредит у визначеної договором з банком сумі.

Певну схожість з контокорентний рахунком має поточний рахунок з овердрафтом. Це рахунок, за яким на підставі угоди між банком і клієнтом допускається в певному розмірі перевищення суми списання за рахунком, над величиною залишків коштів, що означає по запозичення кредиту. Однак, слід бачити різницю між цими рахунками. При овердрафт на відміну від контокоррента, такі взаємодії здійснюються від випадку до випадку, носять нерегулярний характер. Відповідно для цього рахунку більш характерний пасивний (кредитовий) залишок.

Наявність поточного рахунку з овердрафтом не виключає відкриття клієнтові для проведення певних операцій додатково депозитних чи позичкових рахунків, в той же час, як на контокоррентном рахунку зосереджуються всі операції, здійснювані банком щодо клієнта. Крім того, контокорентні рахунки відкриваються на адресу господарських організацій - юридичних осіб, у той час, як рахунок з овердрафтом може бути відкритий неюридичних особі, а також фізичній, для покриття тимчасових розривів в надходженні витратних коштів.

До депозитів до запитання відносяться кореспондентські рахунки банків, відкритих в РКЦ або банках - кореспондентах з метою здійснення розрахунків і платежів в односторонньому порядку або за дорученням один одного. Як відомо, кореспондентські рахунки, відкриті в інших банках - кореспондентах носять назву ностро - рахунків (наш рахунок) навпаки, кореспондентські рахунки відкриті банками - кореспондентами в даному банку, називаються лоро-рахунки (їх рахунок).

Як правило, при встановленні кореспондентських відносин між банками сторони передбачають можливість утворення овердрафту за цими рахунками. Граничний розмір овердрафту, терміни, відсоткові ставки по дебетових або кредитовому залишку поряд з іншими умовами визначається договором про кореспондентських відносинах між банками. Освіта на рахунку-лоро пасивного (кредитного) сальдо, означає наявність у банку додаткових ресурсів, тобто надання банку - кореспонденту кредиту. Навпаки на рахунку - Ностро кредитний залишок означає залучення в оборот відповідно до договором про овердрафт кошти іншого банку, а дебетовий - розміщення частини своїх коштів у цьому банку - кореспонденті.

Важливо відзначити, що слід розрізняти дебетове сальдо за рахунком, як форму короткострокового кредиту (овердрафт), передбаченого угодою...


Назад | сторінка 5 з 12 | Наступна сторінка





Схожі реферати:

  • Реферат на тему: Кореспондентські рахунки в комерційному банку
  • Реферат на тему: Рахунки в ощадному банку. Призначення і функції кредиту
  • Реферат на тему: Контроль господарських операцій з обліку грошових коштів на розрахунковому ...
  • Реферат на тему: Стягнення митних платежів за рахунок грошових коштів, що знаходяться на рах ...
  • Реферат на тему: Теорія і практика залучення грошових коштів фізичних осіб на карткові рахун ...