між клієнтом і банком, і дебетове сальдо (негативне) за рахунком. Виник в результаті порушення клієнтом платіжної дисципліни, невиконання зобов'язань, тобто негативне явище в господарській діяльності власника рахунку.
В останньому випадку банк застосовує до клієнта жорстокі санкції-стягнення по дебетових сальдо пені, штрафів або віднесення цієї суми на рахунок простроченої позики, зі стягненням підвищених відсотків; призупинення платежів по рахунку і спрямування всіх надходжень на рахунок клієнта на погашення, заборгованості, що утворилася перед банком.
Така реакція банку правомірна і виправдана загрозою погіршення його власної ліквідності і платоспроможності.
У більшості комерційних банків вклади до запитання займають найбільшу питому вагу в структурі залучених коштів. Це, як правило, найдешевший джерело утворення банківських коштів. У зв'язку з високою мобільністю коштів у залишок на рахунках до запитання непостійний, іноді вкрай мінливий. Можливість власника рахунку в будь-який момент вилучити кошти вимагає наявність звороті банку підвищеної частки високоліквідних активів. (Залишку коштів у касі, на кореспондентському рахунку, за рахунок збереження частки менш ліквідних, але приносять високі доходи активів). У силу цих причин по залишками на рахунках до запитання банки сплачують власникам досить низький відсоток або ж взагалі не нараховують ніякого доходу. Однак, незважаючи на високу рухливість коштів на рахунках до запитання, є можливість визначити їх мінімальний, не знижується залишок і використовувати його в якості стабільного кредитного ресурсу.
Розрахунок частки коштів, що зберігаються на рахунках до запитання, яку можна перевести на В«терміновіВ» депозитні рахунки (з метою збільшення для клієнтів доходу від розміщених у банку коштів і формування стабільного ресурсу кредитування для банків) здійснюється за формулою:
Д = Вср.: До об. х 100%.
Д-частка коштів, що зберігаються на протязі року на різних поточних рахунках, які можуть бути переведені на депозитні рахунки. Вср-середній залишок кошти на розрахунковому або поточному рахунку за рік.
До об. - Кредитний оборот по розрахунковому або поточному рахунку за рік. p> Строкові вклади-це вклади на депозитних рахунках, від права на розпорядження яким вкладник відмовляється на певний період.
Строкові вклади-це вклади, пов'язані з залученому капіталу банків. Вони приймаються тільки в круглих сумах. Часто потрібно і мінімальний вклад. У деяких установах зазвичай дозволяється робити термінові внески тільки діловим клієнтам, у той час як приватним клієнтам рекомендуються ощадні вклади, як форму приміщення капіталу.
Строкові вклади робляться вкладниками для будь-яких цілей, однак вкладник не може в будь-який час розпорядитися ним, оскільки вкладник не може в будь-який момент зажадати від банку повернення строкових вкладів. Існують дві форми строкових вкладів: строковий вклад з фіксованим терміном і строковий вклад з попереднім повідомленням про вилучення.
Правом повідомлення має клієнт і кредитна установа.
Строкові вклади мають на увазі передачу коштів у повне розпорядження банку на термін і умовах за договором, а після закінчення цього терміну строковий вклад може бути вилучено власником будь-який момент. Розмір винагороди, що виплачується клієнту за строковим вкладом, залежить від терміну, суми депозиту і виконання вкладникам умов договору. Чим довше терміни (або) більше сума внеску, тим більше розмір винагороди. Діюча практика передбачає оформлення строкових вкладів на 1,3,6,9, 12 місяців або більш тривалі терміни.
Така детальна градація стимулює вкладників до раціональної організації власних коштів і приміщенню їх у внески, а також створює банкам умови для управління своєю ліквідністю.
Вклади з попереднім повідомленням про вилучення коштів, означає, що про вилучення вкладу клієнт повинен повідомити заздалегідь, повідомити банк у визначений за договором термін. (Як правило, від 1-3, від 3-6, від 6-12 і більше 12 місяців). Залежно від терміну повідомлення встановлюється і процентна ставка за вкладами, але банк залишає за собою право змінити процентну ставку. Це необхідно, оскільки не можна предусмот реть, як довго буде лежати внесок, тобто коли клієнт зробить повідомлення. Перевага всіх строкових вкладів полягає в тому, що вони не залежать від курсу (коливань), як цінні папери. Строкові вклади створюються тільки за рахунок одночасного внеску клієнта або перерахування.
Після настання терміну платежу грошова сума має бути вкладена в другий сумі на інший строк або введена в платіжний оборот в якості внеску до запитання. Іноді строкові вклади продовжуються (пролонгируются), якщо вкладникові поки не потрібна грошова сума. Причому пролонгація може здійснюватися кілька разів.
Строкові вклади мають перевагу в тому, що їх можна вигідніше розмістити в кредитних операціях, ніж вклади до запитання.
