підтримки стабільності банківської системи Росії по знову заданим створюваним банкам з 1 Січень 1995 ліцензія на проведення операцій по залученню грошових коштів населення у вклади надаються тільки на наступних умовах:
1. Здійснення банківської діяльності на протязі одного року;
2. Публікація річної звітності (балансу) та звіту про прибутки та збитки, підтверджених аудиторською фірмою;
3. Дотримання банківського законодавства та нормативних актів Банку Росії, в тому числі директивних економічних нормативів;
4. Наявність резервного фонду (балансовий рахунок 011) у розмірі не менше 10% від фактично сплаченого статутного фонду;
5. наявність резервів на можливі втрати з позик (балансовий рахунок 945) відповідно з банком Росії.
Банком, що здійснюють операції по залученню коштів населення у вклади (депозити), протягом 1995 року запропоновано вжити заходів до нарощуванню власних коштів (капіталу) з тим, щоб їх величина повністю покривала зобов'язання банку за вкладами населення.
Стягнення на вклади може бути звернено тільки на підставі вироку або рішення суду.
За економічним змістом усі вклади-депозити можуть бути згруповані:
- з урахуванням категорій вкладників;
- за формами вилучення;
- по порядку використання збережених коштів.
Практика діяльності банків знає безліч різних форм організації депозитів. Їх класифікація представлена ​​на схемі (див. додаток № 1). p> Прийом будь-якого депозиту означає виникнення певного грошового зобов'язання банку перед клієнтом. Зі схеми видно, що чіткого визначення між різними видами депозитів, мабуть, немає. Банки останнім часом стали використовувати таку форму депозитів, при якій застосовується режим рахунків до запитання з режимом строкових вкладів. Зробивши такий депозит, вкладник може за рахунок зберігаються там коштів дати банку вказівку перераховувати третій особі. Зазвичай такі операції проводилися по рахунках до запитання, тепер по них нараховують відсотки, як за строковими вкладами.
Розвитку депозитів належить важлива роль в управлінні ресурсами банків. Термін В«мультиплікаціяВ» позначає коефіцієнт зміни розміру кредитних ресурсів банків під впливом зміни величини вкладів (депозитів).
На основі теорії мультиплікації доводиться можливість значно збільшити суму платіжних засобів, які осідають у вигляді депозитів на рахунках клієнтів. Позики, видані одним банком своєму клієнтові, зараховані на його рахунок і осіли у вигляді вкладу, створюють можливість збільшувати кредитні ресурси у інших банків. Однак така мультиплікація обмежується низкою факторів:
- економічними потребами господарства у збільшенні таких ресурсів (Кредитів);
- сумою залучення інших кредитних ресурсів (пасивів) банків;
- сумою обов'язкових резервів депонуються в Центральному Банку.
Зміцнення депозитної бази дуже важливо для банків. За рахунок збільшення загального обсягу внесків і розширення кола вкладників юридичних осіб та фізичних осіб, можна поліпшити організацію депозитних операцій і систему стимулювання залучення вкладів.
Це можна досягти шляхом розширення депозитних рахунків юридичних та фізичних осіб до запитання, що дозволить повніше задовольнити потреби клієнтів, поліпшити обслуговування, підвищити зацікавленість у розміщенні коштів у банках.
Депозит може бути використаний у двох значеннях:
1. Депозит являє собою грошові кошти або паперу, що вносяться боржником у фінансово - кредитні, судові або адміністративні установи для зберігання з подальшою передачею (за певних умов) тим чи іншим господарюючим суб'єктам або громадянам - депозитором (внески в оплату митних мит, внески на депозитні рахунки судів у забезпеченні позову і для передачі стягувачам, внески в нотаріальні контори, при неможливості вручити гроші або цінні папери безпосередньо одержувачу).
2. Депозит являє собою внесок грошових коштів або цінних паперів у банки. Депозит-це внесок на жорстко - певний термін, при якому відразу ж обумовлюються умови повернення або цінних паперів.
Депозити є джерелом утворення позичкового капіталу банку, який використовується на видачу кредитів, здійснення інвестицій тощо Ці банківські операції приносять банку дохід. Тому банк оплачує громадянину його депозит. Відсоток на депозитні вклади громадянину і є платою за вкладені гроші.
Депозити бувають до запитання, строкові та умовні.
Вклади до запитання розміщуються в банках на різних рахунках, відкриваються клієнтами. Вони призначені для здійснення поточних розрахунків і в будь-який момент можуть бути повністю або частково затребувані. Вилучення внесків можливо як готівкою, так і у формі безготівкових (коштів) розрахунків.
При регулярному використанні що зберігаються коштів на поточних рахунках у клієнтів все одно залишаються певні невикористані залишки коштів. Наявність залишків на рахун...
