, тобто подальше перерозподіл при цьому не відбувається. Інакше кажучи, тут може йти мова про обмежений перерозподіл, при якому надійшли кошти не надаються нікому у вигляді позик.
Що ж стосується банківського кредитування, то зазвичай суми надаваних позик зараховуються на розрахункові рахунки. Тут відбувається равновеликое і одночасне збільшення позичкової заборгованості та залишків на розрахункових рахунках без використання для кредитних операцій інших засобів, які у банку. Виникаючі при цьому кредитні відносини припиняються при погашенні позичкової заборгованості. [4] p> Роблячи висновок з вищесказаного потрібно сказати, що при подібних кредитних операціях відбувається не перерозподіл коштів у загальноприйнятому розумінні цього терміна, а поворотне надання коштів. Тут банк виступає як організація, здатна за допомогою кредитних операцій створювати і надавати борг платіжні засоби та знищувати їх при погашенні позичкової заборгованості. У цьому зв'язку важко розглядати банк як організацію, що здійснює перерозподіл коштів.
Таким чином, наявні відмінності кредитних відносин обумовлюють доцільність того, щоб не обмежуватися віднесенням їх на цій підставі до родового ознакою "кредит", а з'ясувати в кожному конкретному випадку, про який вид кредитних відносин йдеться. При цьому слід звертати увагу на взаємозв'язку окремих видів кредитних відносин, серед яких домінуюче значення має їх взаємозв'язок з банківським кредитом.
В умовах сучасної ринкової економіки основною формою кредиту є звичайно ж банківський кредит.
Суб'єктами кредитних відносин у сфері банківського кредиту є господарські органи, населення, держава і самі банки. У кредитній угоді в Як суб'єктів кредитних відносин виступають кредитор і позичальник. p> Кредиторами є особи, як юридичні так і фізичні, надали свої тимчасово вільні кошти в розпорядження позичальника на певний термін. p> Під позичальником розуміється сторона кредитних відносин, отримує кошти у користування, позику, і зобов'язана їх повернути у встановлений термін. [5]
Що стосується банківського кредиту, то суб'єкти кредитних угод тут обов'язково виступають в двох особах, тобто як кредитор і як позичальник. Це пов'язано з тим, що банки працюють в основному на залучених коштах і, отже, по відношенню до госпорганам, населенню, державі - власникам цих коштів, поміщених на рахунках в банку, виступають в якості позичальників. Банки, перерозподіляючи зосереджені у себе ресурси на користь нужденних у них, виступають як кредитори. Теж саме відноситься і до іншої сторони кредитних угод - населення, господарства, держави: поміщаючи на рахунках в банку свої грошові кошти, вони виступають в ролі кредиторів, а просячи позику, перетворюються на позичальників. p> У сфері банківського кредиту населення нашої країни виступає головним чином як кредитора.
В даний час в якості суб'єктів банківського кредиту стали активно виступати органи державної влади різного рівня. Комерційні банки надають короткострокові кредити:
а) для покриття касового розриву при виконанні бюджету на термін до закінчення бюджетного періоду;
б) покриття бюджетного дефіциту;
в) під цінні папери, випущені для фінансування цільових програм соціально-економічного розвитку регіону.
Банківське кредитування підприємств та інших організаційно-правових структур на виробничі та соціальні потреби здійснюється при строгому дотримання принципів кредитування, які являють собою головний елемент системи кредитування, оскільки відображають сутність і зміст кредиту, а також вимоги об'єктивних економічних законів, в тому числі і в сфері кредитних відносин. [6]
До принципів кредитування відносяться: терміновість повернення, диференційованість, забезпеченість і платність. p> Особливістю, яка відрізняє кредит як економічну категорію від інших економічних категорій товарно-грошових відносин, є зворотність. Вона є невід'ємною рисою кредиту, його атрибутом, без якої він не може існувати. p> Терміновість кредитування є необхідну форму досягнення зворотності кредиту. Цей принцип означає, що кредит повинен бути не просто повернений, а повернений в суворо певний термін, тобто в ньому знаходять конкретне вираження фактори часу. І, отже, терміновість є тимчасова визначеність поворотності кредиту. Термін кредитування є граничним часом знаходження позичених коштів в руках позичальника і виступає тією мірою, за межами якої кількісні зміни у часі переходять в якісні: якщо порушується строк користування позичкою, то спотворюється суть кредиту, він втрачає своє справжнє призначення, що негативно складається на стані грошового обігу в країні. p> Терміни кредитування встановлюються банком виходячи з термінів оборотності кредитуються матеріальних цінностей, але не вище нормативних.
З цим принципом дуже тісно пов'язані два інших принципу кредитування, таких, як диференційованість і забезпечені...
