латити за гарантованого певну суму при настанні гарантійного випадку. Гарантія на відміну від поруки не є актом, доповнюючим кредитну угоду. Вона оформляється гарантійним листом. p>
Приклад . Позичальник подає в банк заявку на кредит у сумі 100 млн. руб. на рік, заявляючи, що кредит буде забезпечений всією вартістю його нерухомого майна, яка становить 120 млн. руб. Банк не знає справжньої вартості цього майна і просить дати йому підтвердження у вигляді страхового поліса. Позичальник страхує майно в страховій компанії (вид страхування - страхування відповідальності позичальників за непогашення кредитів) на суму 100 млн. руб., платить страхову премію 10Уо, або 10 млн. руб. (В Нині в страхових компаніях розмір цієї премії коливається від 8% до 13%), і передає страховий поліс у розпорядження банку. Банк видає кредит у сумі 100 млн. руб. на рік з справлянням 120% річних. Витрати позичальника на погашення кредиту складуть 230 млн. руб. (100 +120 +10). У разі неплатоспроможності позичальника банк після закінчення строку кредитного угоди пред'являє претензії і вимоги повернення кредиту страховому товариству [3].
Принципами кредитування є: повернення, терміновість, диференційованість, забезпеченість позичок і платність.
В· Поворотність означає, що кошти повинні бути повернені. Економічною основою зворотності є кругообіг коштів та їх обов'язкова наявність до терміну повернення позики. Власне, кредит як економічна категорія тим і відрізняється від інших категорій товарно-грошових відносин, що тут рух грошей відбувається на умовах зворотності. Повернення - необхідна риса кредиту. p> В· Принцип терміновості кредитування означає, що кредит повинен бути не просто повернений, а повернений в строго визначений термін. Терміновість кредитування є необхідну норму досягнення повернення кредиту. Встановлений термін кредитування є граничним часом знаходження позичених коштів у позичальника. Якщо термін користування позичкою порушується, то спотворюється суть кредиту, він втрачає своє справжнє призначення. Практика тривалого порушення принципу точності в кредитуванні підприємств і окремих галузей чинить негативний вплив на стан грошового обігу в країні. Необхідно підкреслити, що в ринкових умовах господарювання принцип терміновості набуває особливого значення. Від його дотримання залежить нормальне забезпечення суспільного відтворення грошовими коштами. Його дотримання необхідно для забезпечення ліквідності самих комерційних банків. Принцип організації їх роботи в основному на позикових ресурсах не дозволяє їм вкладати ці залучені кредитні ресурси в безповоротні вкладення. Крім того, дотримання принципу повернення кредиту в строк дає можливість позичальникові отримати в банку нові кредитів і не сплачувати підвищених відсотків за прострочення позики. Терміни кредитування встановлюються банком з урахуванням строків оборотності кредитуються матеріальних цінностей і окупності витрат. Тим часом у господарській практиці з возвратностью позичок справа йде не зовсім благополучно. Основна причина такого становища - загальний кризовий стан економіки, збитковість багатьох підприємств реального сектора економіки. Так, питома вага збиткових підприємств і організацій у всіх галузях економіки склав в 1997 р. 50,1%, у тому числі в промисловості - 46,9, на транспорті - 54,0, у сільському господарстві - 78,1% [4]. Не маючи прибутку, такі підприємства, природно, не в змозі повернути наявні борги.
В· Дифференцированность кредитування означає, що комерційні банки не повинні однаково підходити до вирішення питання про видачу претендують на отримання кредиту клієнтам. Банки прагнуть надавати кредит лише тим клієнтам, які в змозі його своєчасно повернути. У цих цілях банк на основі показників кредитоспроможності визначає фінансове стан підприємства, з тим щоб бути впевненим у здатності позичальника повернути кредит в обумовлений договором строк. Банк оцінює баланс підприємства на ліквідність, забезпеченість підприємства власними джерелами; рівень його рентабельності і перспективи розвитку. Проводячи таку попередню роботу, банк підстраховує себе від ризиків несвоєчасного повернення кредиту.
В· Забезпеченість позичок як принцип кредитування означає, що наявні у позичальника майно, цінності або нерухомість дозволяють кредитору бути впевненим у тому, що повернення позичених коштів буде забезпечено у строк. Цей принцип передбачає реальне забезпечення наданих позичальникові позик різними видами майна або зобов'язаннями сторін. В якості забезпечення своєчасного повернення позики кредитори за договором призначають заставу, поручительство або гарантію, а також зобов'язання в інших формах, прийнятих практикою. Даючи позику під заставу, кредитор перевіряє, наскільки заставлене майно відповідає поставленим вимогам, зокрема чи забезпечено його ліквідність. Під ліквідністю таких активів (ТМ...
