Ц, обладнання, машини, інвентар, транспортні засоби тощо) розуміється здатність активів швидко перетворюватися в гроші. Що стосується розміру позик під заставу майна, то він встановлюється у відсотках до ринкової вартості застави на момент укладання кредитної угоди. Як правило, ціна застави кілька перевищує суму кредиту, що необхідно для компенсації ризику втрати, збитку, зміни цін на майно тощо Якщо позичальник виявляється неплатоспроможним, то кредитор має право реалізувати заставу для відшкодування з внутрішніх засобів боргу позичальника і витрат щодо реалізації. При цьому залишок виручки повертається позичальнику.
В· Принцип платності кредиту означає, що підприємство - позичальник має внести банку - кредитору певну плату за тимчасове запозичення у нього грошових коштів. На практиці цей принцип здійснюється за допомогою механізму банківського відсотка. Банківський відсоток являє собою плату, одержувану кредитором від позичальника за користування позиковими коштами. Вона визначається розміром позики, її терміном і рівнем процентної ставки. Сплата відсотків в умовах ринкового господарства є не що інше, як передача частини прибутку, одержуваної позичальником, своєму кредитору. Природна вимога кредитора плати за позикові кошти визначається тим, що він передає частину свого капіталу боржника, таким чином, втрачаючи можливості отримати за час дії кредитної угоди власний прибуток. Кредит на своїй завершальній стадії - це повернення вартості, а відсоток - це прирощення до позичку. Позичковий відсоток, таким чином, являє собою своєрідну ціну позики, що гарантує раціональне використання позиченої вартості і збереження маси кредитних ресурсів. Одночасно платність кредиту повинна надавати стимулюючу дію на господарський розрахунок підприємств, спонукаючи до збільшення власних ресурсів і економного витрачанню власних коштів.
Від чого залежить і чим визначається величина позичкового відсотка, які основні фактори, які сучасні комерційні банки враховують при встановленні плати за кредит?
В
Насамперед, в умовах ринкової економіки величина позичкового відсотка залежить від попиту на кредит з боку господарників. Чим менше попит, тим дешевше кредит. Його величина визначається також базовою ставкою відсотка з позик, наданих комерційним банкам Центральним банком, а також середньою процентною ставкою за міжбанківським кредитом, тобто за ресурси, купуються у інших комерційних банків для своїх активних операцій.
Величина позичкового відсотка залежить від середньої процентної ставки, що сплачується банком своїм клієнтам по депозитних рахунках різного виду, від структури кредитних ресурсів банку (чим вище частка залучених коштів, тим кредит дорожче).
Величина позичкового відсотка, як правило, знаходиться в прямій залежності від терміну, на який береться позика. Пояснюється це тим, що збільшення терміну позики пов'язано із зростанням ризику її непогашення через зміни економічних умов або фінансового стану позичальника.
Позики, які недостатньо забезпечені заставою майна або зобов'язаннями гаранта (третьої особи), також є дорожчими в порівнянні з забезпеченими кредитами. Позики, видаються позичальникам для усунення фінансових ускладнень, володіють підвищеним ризиком, а тому кредитор враховує ці обставини при проведенні процентної політики.
Визначаючи ціну свого товару - кредиту, кредитори, природно, враховують і такий фактор, як стабільність грошового обігу в країні, насамперед темп зростання інфляції. Інфляція збільшує ризик кредитора. Тому чим вище темпи інфляції, тим дорожче повинна бути плата за кредит, так як у банку підвищується ризик втратити свої ресурси через знецінення грошей.
Реальна величина позичкового відсотка встановлюється на практиці з урахуванням сукупності всіх названих факторів і дозволяє дотримати як загальнодержавні інтереси, так і інтереси обох суб'єктів кредитної угоди - банку і позичальника.
3. Форми, види і класифікація кредиту.
У процесі кредитів ания використовуються різні форми кредиту. У сучасних умовах на ринку реалізуються такі форми кредиту: комерційний, банківський, державний, споживчий, іпотечний, міжбанківський, міжгосподарський, міжнародний та ін Вони відрізняються один від одного складом учасників, об'єктом позик, динамікою, величиною відсотка і сферою діяльності.
В· Комерційний кредит надається у товарній формі продавцями товарів їх покупцям у вигляді розстрочки платежу за продані товари або надані послуги. Комерційний кредит застосовується з метою прискорити реалізацію товарів і оформляється у вигляді боргового зобов'язання - Векселі, оплачуваної через комерційний банк. Об'єктом комерційного кредиту виступає, як правило, товарний капітал, який обслуговує кругообіг промислового капіталу, рух товарів зі сфери виробництва в сферу споживання. Особливість комерційного кредиту поляга...
