аних в електронній формі. Іншими словами, електронні платежі відносяться до безготівкових грошових розрахунків.
Не слід також розглядати електронні гроші і як вид пластикової карти. Пластикова карта може виступати або в ролі інструменту доступу до банківського рахунку, або в якості носія електронних грошей (електронний гаманець). По суті пластикові карти грошима не є.
Останнім часом все більшої популярності набуває думка, згідно з яким електронні гроші слід розглядати як аналог готівки. Так, наприклад, Березина М.П. вважає, що «електронні гроші є електронний аналог готівкових грошей у вигляді файлу, записаного на носій: жорсткий диск комп'ютера або смарт-карту» [8, с. 7].
У статті Ануреева С.В. «Проблема сутності безготівкових грошей» висловлюється досить цікаві аргументи на користь віднесення електронних грошей до готівки. Тут виділяється дві основні причини віднесення електронних грошей до готівки: по-перше, платіж електронними грошима здійснюється шляхом передачі від платника до одержувача грошових знаків у вигляді електронного файлу без використання банківського рахунку, і, по-друге, який передається від платника до одержувача файл має , так звану, номінальну вартість, що також дозволяє віднести електронні гроші до готівки [3, с. 8].
Ряд економістів (Платонов Є.І., Кузнецов В.А., Крупнов Ю.С., Ануреев С.В. та інші) відзначають, що електронні гроші поєднують в собі властивості як готівкових, так і безготівкових грошей. На їх думку, електронні гроші є більш досконалою, новою версією традиційних безготівкових і готівково-грошових платіжних систем.
Крупнов Ю.С., розглядаючи електронні гроші як те ж саме, що і готівку, підкреслює, що" відмінність між безготівковими грошима і електронними грошима все більш стирається в зв'язку зі зростаючою комплексної механізацією і автоматизацією діяльності банківських інститутів »[31, с. 3].
Найбільш повно характеризує сутність електронних грошей визначення було дано в Правилах здійснення операцій з електронними грошима, затверджених постановою Правління Національного банку Республіки Білорусь від 26.11.2003 року № 201. У Правилах під електронними грошима розуміються «зберігаються в електронному вигляді на програмно-технічному пристрої одиниці вартості, що приймаються як засіб платежу при здійсненні розрахунків і виражають суму зобов'язань емітента перед держателем з погашення електронних грошей »[49].
У західних країнах переважає так званий технологічний підхід до визначення електронних грошей.
В даний час велика група західних економістів (Б. Фрідмен, М. Кінг, Б. Коен, О. Іссинг, Ч. Фрідмен, Ч. Гудхарт, М. Вудфорд, Л. Мейєр, А. Принц та інші) розуміють під електронними грошима «електронне зберігання (запас) грошової вартості за допомогою технічного пристрою для здійснення платежів» [60, с. 5].
У рамках цього (технологічного) підходу електронні гроші часто визначають як передоплачені продукти (інструменти).
За визначенням Банку міжнародних розрахунків, електронні гроші - це «збережена вартість (stored value) або передоплачені продукти (prepaid products), де запис про наявні в розпорядженні споживача засобах або вартості зберігається на технічному пристрої, що знаходиться під володінні споживача »[65, с. 60].
