учення цих коштів виходить від самого банку. Активні банківські операції - це операції, за допомогою яких банком розміщуються наявні в його розпорядженні ресурси. Структура і якість активів банку визначають його ліквідність, прибутковість, а отже, фінансову надійність і стійкість. Оптимальна структура активів забезпечує диверсифікацію активних операцій за рівнем прибутковості, ступеня ризику і ліквідності. За економічним змістом всі активи комерційного банку можна розділити на чотири групи: 1. Касова готівка та прирівняні до неї кошти (вільні резерви) - це готівка в касі банку, залишки на кореспондентському рахунку РКЦ Банку Росії, на кореспондентських рахунках в інших кредитних організаціях. Вільні резерви являють собою найбільш ліквідний вид активів банку. Однак ці активи приносять мінімальний дохід. 2. Надані кредити і кошти, розміщені у вигляді депозитів в інших кредитних організаціях, у тому числі в Банку Росії. При розміщенні ресурсів в кредити та депозити у банку виникають фіксовані за сумами вимоги до позичальників. Дохід банку за кредитними операціями встановлюється при укладанні угоди і виплачується у вигляді відсотка. 3. Інвестиції - це вкладення ресурсів банку в цінні папери та інші фінансові активи (іноземну валюту, дорогоцінні метали), а також в пайову участь у спільної господарської діяльності. Інвестуючи, банки переслідують різні цілі: збільшують свою ліквідність, купуючи валюти і дорогоцінні метали; набувають контрольні пакети акцій для участі в управлінні підприємством, роблять прямі виробничі інвестиції. 4. Матеріальні та нематеріальні активи самого банку (внутрішні інвестиції). У цю групу входять вкладення в банківські будівлі, в обладнання та інше майно, необхідне для роботи банку. Даний вид активів пов'язаний з постійними витратами банків з їх обслуговування і характеризується низьким ступенем ліквідності. Всі перераховані активи можна класифікувати за рівнем прибутковості, ступеня ризику і ліквідності для банку. За рівнем прибутковості активи банку поділяються на дві групи: а) активи, що приносять дохід (кредити та інвестиції) б) активи, що не приносять доходу (вільні резерви і матеріальні активи банку). Залежно від ступеня ризику вкладень всі активи відповідно до міжнародних стандартів і нормативних актів Банку Росії поділяються на п'ять груп з присвоєнням відповідного коефіцієнта ризику, який характеризує ступінь ймовірності втрати того чи іншого активу: безризикові активи - 0% низькоризикові активи - 10% активи середньої ступеня ризику - 20% активи з підвищеним ризиком - 50% високоризикові активи - 100% До активів банку, вільним від ризику, відносять засоби на кореспондентському рахунку банку в РКЦ Банку Росії, кошти на резервному рахунку. До другої групи ризику відносяться позики, гарантовані Урядом РФ; позики під заставу дорогоцінних металів у злитках; позики під заставу державних цінних паперів. Максимальний ризик мають банківські активи, до яких належать вексельні кредити, довгострокові позики клієнтам, капітальні вкладення банку і власні будівлі. До основних активних операцій банку належать кредитні (позичкові) і інвестиційні. Незважаючи на високий ризик, провідне місце у банківських активах належить кредитними операціями, на їх частку припадає до 60% банківських активів. Доходи від вчинення даних операцій займають основну питому вагу в доходах банку. Кредитні операції - це операції банків з розміщення залучених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, терміновості і платності. Кредитні послуги, які можна класифікувати в залежності від призначення та напрямки. Іпотечний кредит (іпотека) - кредит, що видається для покупки нерухомості під заставу нерухомості як забезпечення повернення кредиту. Зазвичай це довгостроковий позику, що видається на строк від 10 до 30 років. Іпотечний кредит може бути отриманий як під забезпечення нерухомістю, вже наявної у власності, так і під забезпечення нерухомості, що купується - як готової, так і споруджуваної. Забезпеченням по кредиту може виступати квартира, будинок або земельну ділянку. Іпотечний кредит може бути також використаний на інші цілі - наприклад, на ремонт квартири.
Споживчий кредит - кредит, що видається для покупки яких-небудь товарів або послуг, наприклад, меблів, відеотехніки або туристичної путівки. Більшість споживчих кредитів на ринку видаються з фіксованою процентною ставкою, яка зберігається протягом усього терміну кредиту. Автокредит - кредит, що видається банком на придбання автомобілів, як нових, так і старих. Зазвичай видається на строк від одного до п'яти років. Більшість кредитів на покупку машини на ринку видаються з фіксованою процентною ставкою, яка зберігається протягом усього кредитування. При фіксованій процентній ставці кредитор вимагає, щоб клієнт щомісяця вносив платежі для погашення кредиту. Сума щомісячних платежів заздалегідь розраховується на весь термін кредитування, фіксується в кредитному договорі, і складається з...
