ади, видавані в будь-який момент, на першу вимогу вкладника без повідомлення банку;
) строкові вклади - це вклади на точно визначений термін.
Очевидно, що для кредитної організації вигод-неї строкові депозити, бо заздалегідь встановлений період використання коштів і є можливість призначення на цій основі часу повернення кредиту, виданого з грошових коштів даного строкового депозиту.
За категорією вкладника виділяють наступні типи рахунків: рахунки громадян, підприємств, органів державного управління, нерезидентів - юридичних і фізичних осіб. Вкладнику відкривається рахунок до запитання, по якому в будь-який момент можна отримати готівку, виписати чек або інший розрахунково-платіжний документ. За депозитами до запитання, виконуючим функцію засобу обігу, в економічно розвинених країнах здійснюється велика частка фінансових операцій. Із застосуванням чеків або інших розрахунково-платіжних інструментів платежі здійснюються зарахуванням зустрічних вимог кредитних організацій, що скорочує обсяг обороту і його витрати.
До депозитів до запитання відносяться і розрахункові рахунки господарюючих суб'єктів. У сучасних умовах розрізняють два види депозитів до запитання: безвідсоткові вклади і рахунки, за якими нараховуються відсотки. Перші переважають в сукупності вкладів розвинутих країн, другі - чекові, по них нараховуються відсотки. У Росії на всі вклади громадян нараховуються відсотки, на залишки по розрахункових рахунках господарюючих суб'єктів відсотки банками виплачуються рідко.
Рахунок до запитання має такі характеристики:
) прийом і вилучення грошей проводиться як частинами, так і повністю в будь-який момент без будь-якого обмеження;
) гроші можуть бути отримані як готівкою, так і у вигляді чека або переводитися з рахунку в безготівковій формі;
) власник рахунку платить кредитної організації комісійні за функціонування чекового рахунку або за кожен оплачений чек;
) за вкладами до запитання кредитна організація повинна відраховувати кошти у фонд обов'язкових резервів центрального банку, як правило, у великих розмірах, ніж за строковими депозитами.
Строкові депозити приймаються в банк на заздалегідь визначений термін, за ним обов'язково виплачуються процентні доходи. З вкладником кредитна організація укладає договір, в якому фіксуються прийнята сума, процентна ставка, момент повернення та інші умови. Строкові депозити в західних країнах також можуть вилучатися за допомогою чеків. До настання моменту повернення клієнт може вилучити депозит тільки після попереднього повідомлення, але зазвичай втрачає встановлений відсоток у вигляді штрафу за передчасне вилучення грошей.
Дані рахунки мають, окрім зазначених, деякі інші особливості:
) гроші за даними рахунками звертаються повільно;
) за цими рахунками зазвичай встановлюється більш низька норма обов'язкового резервування, ніж за вкладами до запитання.
Кредитні організації Росії з 1991 р почали використовувати строкові депозити, що оформляються депозитним сертифікатом. Це цінний папір - зобов'язання банку-емітенту про депозит, вона засвідчує право вкладника або його правонаступника на отримання після закінчення певного часу суми депозиту та нарахованих процентів. При настанні моменту повернення вкладу кредитна установа здійснює платіж на підставі пред'явленого сертифіката і заяви власника з вказівкою рахунку, на який слід зарахувати гроші.
Для громадян застосовуються ощадні сертифікати. Ощадні депозити - це відсоткові, нечековие вклади. У розвинених країнах існують наступні види ощадних вкладів:
) рахунки із ощадкнижкою, її вкладник зобов'язаний пред'являти для проведення операції з грошовими коштами;
) рахунки з випискою про стан ощадного депозиту, з цими рахунками клієнт взаємодіє з кредитною організацією через пошту без використання ощадкнижки;
) депозитні рахунки грошового ринку. За такими рахунками ощадкнижка не застосовується, а процентна ставка самостійно коригується кожної кредитної організацією щотижня відповідно до коливань ринкової кон'юнктури.
У депозитних договорах банки встановлюють процентні ставки, які повинні бути нижчі, ніж процентні ставки за кредитами. Безумовно, рівень процентних ставок буде вище за строковими депозитами, ніж за депозитами до запитання. Структура депозитів у кредитної організації коливається залежно від кон'юнктури ринку та управління нормою відсотка по депозитах і нормою обов'язкового резервування, якщо таке державне регулювання проводиться. Проводячи депозитні операції, персонал кредитної організації враховує витрати за різними...
