видами депозитів, можливі ризики і проводить відповідну роботу по залученню тих чи інших різновидів депозитів і по оптимізації їх структури.
Посилення конкуренції між кредитними установами та іншими фінансово-кредитними інститутами за депозити організацій і населення призвело до виникнення різноманіття вкладів, відсотків по них і способів обслуговування клієнтів. У західних державах в даний час діє більше 30 різновидів банківських депозитів, причому кожен з них має свої особливі риси, тому вкладники мають можливість вибрати найбільш підходящий.
Для збільшення масштабів активних операцій і забезпечення кредитними організаціями прибутковості найкращі методи управління пасивами - це збільшення і диверсифікація основних різновидів вкладів - до запитання і строкових вкладів. Із залученням строкових вкладів забезпечується також ліквідність кредитної організації, а депозитів до запитання - концентрація найдешевших ресурсів, оскільки витрати на обслуговування цих вкладів незначні. З ростом частини вкладів до запитання в пасивах кредитної організації скорочуються процентні витрати, що забезпечує досягнення більшої прибутковості від застосування цих ресурсів. Проте дані внески є самими нестабільними ресурсами, тому їх значну питому вагу в пасивах зменшує ліквідність банку. Тому дуже важливою завданням управління банком є ??визначення оптимальної структури залучених вкладів.
Характерна особливість депозитних операцій в тому, що кредитні організації досить слабо контролюють їх грошові масштаби, бо ініціатива в депозитних операціях виходить здебільшого від вкладників. Причому клієнтів цікавить не тільки процентний дохід по депозитах, а й гарантія збереження вкладів. Тому збільшення кредитною установою процентної ставки за депозитами не завжди ефективно для інтенсифікації залучення депозитів. Також великий вплив на обсяг і структуру вкладів в кредитній системі надає грошово-кредитна і податкова політика держави. Певну роль відіграє і якість банківського менеджменту.
Глава 2. Аналіз пасивних операцій АКБ «Абсолют Банк»
2.1 Загальна характеристика АКБ «Абсолют Банк»
АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАТ) почав свою роботу в 1993 році. Банк покликаний надавати широкий спектр стандартизованих і високотехнологічних банківських послуг і продуктів клієнтам на всій території Російської Федерації. Статутний капітал АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАТ) сформований в сумі 1412498 тис. Рублів. Статутний капітал Банку дорівнює загальній сумі номінальної вартості акцій Банку, придбаних акціонерами.
Органи управління АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАТ) представимо на Малюнку 2.1.
Малюнок 2.1 Органи управління АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАТ)
Організаційна структура банку представлена ??на Малюнку 2.2.
Малюнок 2.2. Організаційна структура АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАТ)
Вищим органом управління АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАТ) є Загальні збори акціонерів. Керівництво поточний діяльністю АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАТ) здійснюється керуючий.
Організаційна структура АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАТ) є лінійно-функціональною. В основі цієї структури покладений «шахтний» принцип побудови процесу управління. Цей принцип полягає в тому, що управління здійснюється по функціональних підсистемах АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАТ) (маркетинг, фінанси, персонал). У кожній з цих функціональних підсистем формується певна ієрархія служб (шахта) зверху до низу. Досвід використання такої структури показав, що вона найбільш ефективна. Одним з основних недоліків даної структури управління є неможливість швидкого реагування на мінливі умови зовнішнього середовища.
Між підрозділами організації через застосування формальних правил і процедур відсутній гнучкість у взаєминах, що в невеликій мірі, але позначається на своєчасності прийняття управлінських рішень.
Політика комерційного банку розпадається на наступні основні напрямки:
кредитна політика банку;
депозитна політика банку;
інші напрями політики комерційного банку (інвестиційна політика і т.д.).
Розглянемо основні економічні показники АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАТ) за 2012-2013рр. в Таблиця 2.1. Показники взяті з офіційного сайту АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАТ).
Таблиця 2.1
Основні фінансово-економічні показники АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАТ) за 2011-2013рр.
Показателі2011г.2012 г.2013 р Зміни (+ ;-) 2012-20112013-2012Рентабельность активів,% 0,101,171,481,070,...
