и фінансової діяльності комерційного банку
Залучені і емітовані кошти утворюються банками за рахунок внесків клієнтів на поточні, строкові та ощадні рахунки, а також в результаті емісії кредитних грошей. Важливу роль у залученні коштів грають міжбанківські позики, облік і переоблік векселів.
Активні операції спрямовані на використання утвореного грошового фонду з метою отримання прибутку. Вони поділяються на кредитні та інвестиційні. Банки зобов'язані здійснювати класифікацію активів, виділяючи сумнівні та безнадійні борги, і створювати резерви (фонди) на покриття можливих збитків у порядку, що встановлюється Банком Росії.
Комісійні операції виконуються банками за дорученням клієнтів за певну плату (комісію). До таких операцій належать розрахунки, гарантії, торгові угоди, операції з валютою, інкасування векселів і чеків, прийом на зберігання цінних паперів.
Посередницькі операції, тісно переплітаючись з кредитними, породили таку комплексну форму банківського обслуговування, як факторинг; крім того, значний розвиток отримав лізинг.
Факторинг - перепродаж права на стягнення боргів; комерційні операції за дорученням; послуга, пов'язана з отриманням грошей за продаж в кредит.
Лізинг - форма довгострокового договору оренди.
Комерційний банк є активним елементом ринкової економіки. Головне призначення банку полягає в тому, щоб акумулювати грошові кошти і надавати їх у кредит. Основною функцією банку є посередництво між кредиторами і позичальниками, причому банки, на відміну від інших фінансових небанківських структур, забезпечують основну частину всіх коштів грошового обігу економіки нашої країни.
Правове регулювання банківської діяльності здійснюється Конституцією Російської Федерації, Федеральним законом «Про банк і банківську діяльність», Федеральним законом Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії) raquo ;, іншими федеральними законами, нормативними актами Банку Росії.
Крім перерахованих вище до банківських операцій належать:
) здійснення розрахунків за дорученням фізичних і юридичних осіб, у тому числі банків-кореспондентів, по їхньому банківському рахунку;
) інкасація коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування фізичних та юридичних осіб;
) купівля-продаж іноземної валюти в готівковій та безготівковій формах;
) залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів;
) видача банківських гарантій;
) здійснення переказів коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття банківських рахунків (за винятком поштових)
) видачу поручительств за третіх осіб, що передбачають виконання зобов'язань у грошовій формі;
) придбання права вимоги від третіх осіб виконання зобов'язань у грошовій формі;
) довірче управління грошовими коштами та іншим майном за договором з фізичними та юридичними особами;
) здійснення операцій з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням відповідно до законодавства Російської Федерації;
) надання в оренду фізичним та юридичним особам спеціальних приміщень чи що у них сейфів для зберігання документів і цінностей;
) надання консультаційних та інформаційних послуг.
Банку забороняється займатися виробничої, торговельної та страховою діяльністю.
Відповідно до ліцензії Банку Росії на здійснення банківських операцій банк має право здійснювати випуск, купівлю, продаж, облік, зберігання та інші операції з цінними паперами, що виконують функції платіжного документа, з цінними паперами, що підтверджують залучення грошових коштів у внески і на банківські рахунки, з іншими цінними паперами, здійснення операцій з якими не вимагає отримання спеціальної ліцензії відповідно до федеральних законів, а також має право здійснювати довірче управління зазначеними цінними паперами за договором з фізичними та юридичними особами.
Банки мають право здійснювати професійну діяльність на ринку цінних паперів відповідно до федеральними законами.
Кредитна організація не може бути зобов'язана до здійснення діяльності, не передбаченої її установчими документами, за винятком випадків, коли кредитна організація прийняла на себе відповідні зобов'язання, або випадків, передбачених федеральними законами.
Банки на договірних засадах можуть залучати і розміщувати один у одного кошти у формі вкладів (депозитів), кредитів, здійснювати розрахунки через створювані в установленому порядку розрахункові центри і кореспон...
